重庆市奉节县预算绩效管理中心

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

    宣传贯彻执行党和国家有关预算绩效管理的方针政策和法律法规，服务政府投资管理、服务财政预算绩效管理、服务党政领导决策。建立健全“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，提高财政资源配置效率和使用效益，提升预算管理水平和政策实施效果，为全县经济社会发展提供有力保障。

（二）机构设置

奉节县预算绩效管理中心，为奉节县财政局管理的全额预算事业单位，机构类别为公益一类，机构规格为正科级。核定奉节县预算绩效管理中心为全额预算管理的事业单位，核定事业编制数13名，其中编制结构为行政管理岗位4名，专业技术岗位9名。核定领导职数2名（其中正职职数1名，副职职数1名）。

（三）单位构成

从预算单位构成看，无纳入本部门2021年度决算编制的二级预算单位。

（四）机构改革情况

本部门涉及本次党和国家机构改革，对此专门说明如下：一是机构改革情况。撤销会计委派中心、新设会计和信息管理中心及预算绩效管理中心，新设单位人员由撤销单位划转。二是财政财务调整情况。保持本单位纳入2021年度部门决算，独立进行财务核算。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计338.06万元，支出总计338.06万元。收支较上年决算数增加338.06万元，增长100%。主要原因是本年度新设单位。

2.收入情况。2021年度收入合计338.06万元，较上年决算数增加338.06万元，增长100%，主要原因是本年度新设单位。其中：财政拨款收入338.06万元，占100%。此外，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2021年度支出合计338.06万元，较上年决算数增加338.06万元，增长100%，主要原因是本年度新设单位。其中：基本支出258.06万元，占76.3%；项目支出80万元，占23.7%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0万元，本年新设单位。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计338.06万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加338.06万元，增长100%。主要原因是本年度新设单位。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入338.06万元，较上年决算数增加338.06万元，增长100%。主要原因是本年度新设单位。较年初预算数增加13.64万元，增长4.2%。主要原因是一般公共服务支出年中追加13.64万元。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出338.06万元，较上年决算数数增加338.06万元，增长100%。主要原因是本年度新设单位。较年初预算数增加13.64万元，增长4.2%。主要原因是一般公共服务支出年中追加13.64万元。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，本年新设单位。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出291.64万元，占86.3%，较年初预算数增加13.64万元，增长4.2%，主要原因是人员增资。

（2）社会保障与就业支出23.13万元，占6.8%，较年初预算数持平。

（3）卫生健康支出11.72万元，占3.5%，较年初预算数持平。

（4）住房保障支出11.56万元，占3.4%，较年初预算数持平。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出258.06万元。其中：人员经费235.15万元，较上年决算数增加235.15万元，增长100%，主要原因是本年新设单位。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、公积金缴费等。公用经费22.9万元，较上年决算数增加22.9万元，增长100%，主要原因是本年新设单位。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、培训费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出共计0.26万元，较年初预算数减少0.22万元，下降54.2%，主要原因是厉行节约，减少“三公”经费支出。较上年支出数增加0.26万元，增长100%，主要原因是本年新设单位。

（二）“三公”经费分项支出情况

本部门2021年度未发生因公出国（境）费用。费用支出较年初预算数持平。

本部门2021年度未发生公务车购置费。费用支出较年初预算数持平。

本部门2021年度未发生公务车运行维护费。费用支出较年初预算数持平。

公务接待费0.26万元，主要用于接待对基层财政财务人员培训的外聘专家及专业人员。费用支出较年初预算数减少0.22万元，下降54.2%，主要原因是厉行节约公务接待费大幅下降。较上年支出数增加0.26万元，增长100%，主要原因是本年新设单位。

（三）“三公”经费实物量情况

本部门2021年度未安排因公出国（境），未购置公务用车，公务车保有量为0辆；国内公务接待8批次26人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费216元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（二）国有资产占用情况说明

因合署办公，固定资产未独立核算的原因，我单位资产未纳入部门决算报表。

（三）政府采购支出情况说明

2021年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对全县财政财务人员培训1个项目开展了绩效自评，其中，以填报绩效目标自评表形式开展自评1项，涉及资金62.5万元。按既定目标完成了绩效目标，达到了既定管理要求。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表（见附件）

2.绩效自评报告或案例

重点项目绩效评价及整体支出绩效评价项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况达到了既定要求。重点项目绩效评价及整体支出绩效评价项目预算数为80万元，执行数为80万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是绩效评价涉及金额10亿元，二是抽查项目比率≥60%。发现的问题及原因：绩效评价日常监督运行机制待健全。下一步改进措施：加强预算单位绩效评价结果运用，监督有效运行。

（三）重点绩效评价结果（无）

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：刘桂英，联系电话：023-56565051