重庆市奉节县财政投资评审中心

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

对财政性投资项目预算和决算进行核算，对财政专项资金进行评审，提高财政资金使用效益。

（二）机构设置

奉节县财政投资评审中心机构规格为相当于正科级。核定全额拨款事业编制8名，其中编制结构为行政管理岗位3名，专业技术岗位5名。核定领导职数1名（其中正职职数1名）。

（三）单位构成

从预算单位构成看，除本部门外无纳入本部门2022年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计483.33万元，支出总计483.33万元。收支较上年决算数减少114.11万元,下降19.1%，主要原因是本年度业务内容调整，由原来的预算评审调整为财务结决算，项目个数减少，中介机构咨询费减少，相应调减收支。

2.收入情况。2022年度收入合计483.33万元，较上年决算数减少114.11万元，下降19.1%，主要原因是本年度业务内容调整，由原来的预算评审调整为财务结决算，项目个数减少，中介机构咨询费减少，依据实际经费需求，相应减少收入。

其中：财政拨款收入483.33万元，占100%。

3.支出情况。2022年度支出合计483.33万元，较上年决算减少114.11万元，下降19.1%，主要原因是本年度业务内容调整，由原来的预算评审调整为财务结决算，项目个数减少，中介机构咨询费减少，相应减少支出。

其中：基本支出113.28万元，占23.4%；项目支出370.05万元，占76.6%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数持平，主要原因是实行零结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计483.33万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少114.11万元，下降19.1%。主要原因是本年度业务内容调整，由原来的预算评审调整为财务结决算，项目个数减少，中介机构咨询费减少，相应调减财政拨款收支。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入483.33万元，较上年决算数减少114.11万元，下降19.1%。主要原因是本年度业务内容调整，由原来的预算评审调整为财务结决算，项目个数减少，中介机构咨询费减少，相应调减财政拨款收入。较年初预算数增加64.58万元，增长15.4%。主要原因是政府投资需项目财务结决算中介机构咨询费未纳入年初预算，项目经费增加，人员经费中超额绩效因政策性等原因未发放，年终调减指标，人员经费减少。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出483.33万元，较上年决算数减少114.11万元，下降19.1%。主要原因是本年度业务内容调整，由原来的预算评审调整为财务结决算，项目个数减少，中介机构咨询费减少，相应调减财政拨款支出。较年初预算数增加64.58万元，增长15.4%。主要原因是政府投资需项目财务结决算中介机构咨询费未纳入年初预算，项目经费增加，人员经费中超额绩效因政策性等原因未发放，年终调减指标，人员经费减少。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是实行零结转。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出458.90万元，占94.9%，较年初预算数增加63.12万元，增长15.9%，主要原因是本年度业务内容调整，由原来的预算评审调整为财务结决算，项目个数减少，中介机构咨询费减少，相应调减支出。

（2）社会保障与就业支出12.94万元，占2.7%，较年初预算数增加1.46万元，增长12.7%，主要原因是2022年4月调入1人，支出相应增加。

（3）卫生健康支出5.74万元，占1.2%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是收支基本持平。

（4）住房保障支出5.74万元，占1.2%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是收支基本持平。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出113.28万元。其中：人员经费91.06万元，较上年决算数减少34.37万元，下降27.4%，主要原因是人员经费中超额绩效因政策性等原因未发放，年终调减指标，人员经费减少。人员经费用途主要包括公用经费22.22万元，较上年决算数减少49.79万元，下降69.1%，主要原因是本年度业务内容调整，由原来的预算评审调整为财务结决算，项目个数减少，中介机构咨询费减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、培训费、会议费、其他交通费用等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0.11万元，较年初预算数减少0.13万元，下降54.2%，主要原因是加强节约型机关建设，必要的公务接待尽量减少陪餐人员，减少接待费用。较上年支出数减少0.02万元，下降15.4%，主要原因是接待人员减少，费用相应减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2022年度未发生出国（境）费用支出。

本单位2022年度未发生公务车购置费支出。

本单位2022年度未发生公务车运行维护费支出。

公务接待费0.11万元，主要用于接待评审专家及周边区县同行调研费用支出较年初预算数减少0.13万元，下降54.2%，主要原因是必要的公务接待尽量减少陪餐人员，减少接待费用。较上年支出数减少0.02万元，下降15.4%，主要原因是接待人员减少，费用相应减少。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待2批次6人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费176.33元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.38万元，较上年决算数减少0.03万元，下降7.3%，主要原因是参加及召开的现场会议减少，费用相应减少。本年度培训费支出0.33万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是培训及参加培训与上年基本持平。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

因与机关合署办公，固定资产未独立核算的原因，我单位资产未纳入部门决算报表。

（四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额15.98万元，其中：政府采购货物支出15.98万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额12.94万元，占政府采购支出总额的81%，其中：授予小微企业合同金额12.94万元，占政府采购支出总额的81%。主要用于采购办公桌椅，文件柜及办公电脑。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评1项，涉及资金370.05万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。（见附件）

2.关于绩效自评结果的说明。

财政投资项目财务结决算中介机构咨询服务费项目绩效目标自评综述：项目总体完成情况达到预定目标。项目全年追加预算数为400万元，执行数为400万元，完成预算的100.0%。主要产出和效果：一是数量指标：完成200个以上项目决算财务审核，二是质量指标：每个政府投资项目决算审核真实、客观、准确≥90%。发现的问题及原因：因审核项目多，造成积压。下一步改进措施：提高评审效率，减少积压。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（五）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（六）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（七）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

刘桂英   02356565051