一、部门基本情况

（一）本部门职能职责

1、贯彻执行国家有关交通行业的方针政策和法律法规。负责综合交通运输体系建设，统筹推进公路、铁路、水路、航空行业发展，优化交通运输主要通道和重要枢纽布局，促进各种交通运输方式融合。

2、负责组织编制综合交通运输体系规划，统筹衔接平衡铁路、公路、水路、民航、邮政等规划。负责拟订综合交通运输发展战略和政策并组织实施。负责指导协调交通行业的体制改革。

3、承担道路、水路运输市场监管责任。监督实施公路、水路运输有关政策、准入制度、技术标准和营运规范。负责旅客运输、货物运输、搬运装卸、运输服务、汽车维修市场、车辆技术（含车辆综合性能检测及检测站）、机动车驾驶员培训及有关设施规划和管理工作。负责全县地方船舶的运输管理，综合平衡全县地方水运运力。负责渔业船舶检验监督管理和行业指导等工作。负责实施经营性机动车营运安全标准，指导营运车辆综合性能检测管理，参与机动车报废政策、标准制定工作。

4、承担全县公路、水路建设市场监管责任。监督实施公路、水路工程相关政策、制度和技术标准。组织协调公路、水路有关重点工程建设和工程质量、安全生产监督管理工作，负责交通工程建设的质量监督和技术监督及其社会监督工作。负责交通运输基础设施管理和维护。按规定负责港口规划和岸线使用管理工作。

5、承担水上交通安全监管责任。负责地方管理水域水上交通管制、船舶及相关水上设施检验、登记和防止污染、通航保障、救助打捞、通信导航、船舶与港口设施保安及危险品运输监督管理等工作。负责船员的技术培训和管理工作。负责地方管理水域水上交通安全事故、船舶及相关水上设施污染事故的应急处置，依法组织或参与事故调查处理工作。

6、统筹负责交通运输信息化建设，承担综合交通运输统计工作，监测分析交通运输运行情况，发布有关信息，指导交通运输行业环境保护和节能减排工作。

7、负责提出铁路、公路、水路、民航、邮政固定资产投资规模和方向、财政性资金安排意见，参与铁路投融资体制改革和有关政策拟订工作；承担铁路、民航重大项目建设协调职责。

8、统筹负责公路、水路行业安全生产和应急管理工作，对关系国计民生的重点物资运输、紧急物资运输进行必要调控，负责县级公路网运行监测和协调，做好交通战备工作。

9、负责交通运输行政许可、公共服务事项的受理、审批和审核工作。

10、贯彻执行国家有关交通科技方针、政策，指导和实施交通行业计量、质量、技术标准和规范工作，组织科技开发，推广应用交通科技成果，推动交通行业科技进步。

11、承担公路、水路县级重点基本建设项目的绩效监督和管理工作。统筹协调交通运输对外合作与交流有关事项。

12、负责全县交通运输领域综合行政执法工作，具体交由交通运输综合行政执法机构承担，以部门名义统一执法。

13、加强机关、直属单位和交通行业社会组织党建工作。

14、完成县委、县政府交办的其他任务。

15、有关职责分工。

（1）重大重点项目管理职责分工。县发展改革委负责统筹、调度和督促重大重点项目，牵头商县交通局拟订重大重点项目年度计划按程序上报县政府审定。县交通局负责本行业领域的重大重点项目建设推进工作。

（2）铁路、民航及交通规划职责分工。县交通局负责对接市交通局，做好铁路、民航重大项目规划、建设、管理有关工作；负责拟定综合交通规划及铁路、民航专项规划，负责指导协调铁路、民航建设管理等。县发展改革委负责对接市发展改革委，统筹协调铁路、民航重大项目规划，负责铁路、民航等交通专项规划与全县发展规划的统筹衔接。

（3）物流职责分工。县交通局负责综合平衡交通运力，构建综合交通运输体系，统筹管理铁路、公路、水运、民航、邮政等多种运输行业发展。县商务委负责牵头推动多式联运发展、培育航空市场和航线，县交通局配合做好与市交通局的衔接工作。

（一）机构设置

奉节县交通局内设机构：办公室、运输管理科、规划建设管理科（铁路民航科）、养护管理科（交通战备办公室）、安全法制科（信访办公室）、行政审批科、财务审计科。

奉节县交通局现有下属单位：奉节县公路事务中心、奉节县交通运输综合行政执法支队、奉节县交通规划和技术发展中心。

（二）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2020年度决算编制的二级预算单位主要包括奉节县公路事务中心、奉节县交通运输综合行政执法支队、奉节县交通规划和技术发展中心。

（三）机构改革情况

本部门涉及本次党和国家机构改革，2020年机构改革涉及原奉节县公路路政大队、奉节县农村交通管理所撤销，组建新单位为奉节县交通运输综合行政执法支队，原奉节县交通设计室、交通质量监督站撤销，组建新单位为奉节县交通规划和技术发展中心。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计79391.97万元，支出总计96848.58万元。收入较上年决算数减少4870.74万元，下降5.78%，主要原因是干线公路、农村公路等2020年度计划减少。支出较上年决算数增加23197.81万元，增长23%，主要原因是2020年支出中包含有2019年结余资金，此结余数据是由于2019年项目未完工，在2020年度完工后才予以支付，所以导致2020年支出增加。

2.收入情况。2020年度收入合计79391.97万元，较上年决算数减少4870.74万元，下降5.78%，主要原因是本年项目资金计划减少。其中：财政拨款收入79391.97万元，占100%；年初结转和结余17456.6万元。

3.支出情况。2020年度支出合计96848.58万元，较上年决算数增加23197.81万元，增长23%，主要原因是2020年支出中包含2019年项目结转，2020年度项目完工后支付，所以导致2020年支出增加。其中：基本支出6328.12万元，占6.53%；项目支出90520.46万元，占93.47%。

4.结转结余情况。

2020年度年末无结转和结余情况。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计79391.97万元，与2019年相比，财政拨款收入总计减少4870.74万元、下降5.78%，主要原因是干线公路、农村公路等2020年度计划减少。2020年度支出总计96848.58万元。与2019年相比，财政拨款支出总计增加23197.81万元，增长23%。主要原因是2020年支出数据中包含有2019年项目结转，2020年度项目完工后支付工程款，所以导致2020年支出增加。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。

2020年度一般公共预算财政拨款收入55744.97万元，增加28373.23万元，增加50.89%。主要原因是交通本年一般公共预算支出项目计划增加。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出55744.97万元，较上年决算数增加28373.23万元，增长50.89%。主要原因是交通本年一般公共预算支出项目计划增加。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数减少0万元，下降0%，主要原因是本部门本年无结转结余。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出166.38万元，占0.29%，较年初预算数增加166.38万元，增长100%，主要原因是遗属调标、乡镇工作补贴、“十四五”规划咨询费等增加支出。

（2）外交支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无此项支出。

（3）国防支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无此项支出。

（4）公共安全支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无此项支出。

（5）教育支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无此项支出。

（6）科学技术支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无此项支出。

（7）文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无此项支出。

（8）社会保障与就业支出1048.23万元，占1.88%，较年初预算数增加133.59万元，增长12.74%，主要原因是死亡抚恤金、退休人员健康休养费等支出增加。

（9）卫生健康支出425.16万元，占0.76%，较年初预算数增加118.71万元，增长27.92%，主要原因是增加了新冠肺炎疫情防控资金支出118.71万元。

（10）节能环保支出0万元，占0%，较年初预算数增加XX万元，增长0%，主要原因是本部门无此项支出。

（11）城乡社区支出24万元，占0.04%，较年初预算数增加24万元，增长100%，主要原因是交通规划编制费用增加。

（12）农林水支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无此项支出。

（13）交通运输支出53820.77万元，占96.57%，较年初预算数增加49438.27万元，增长91.85%，主要原因是增加了2020年度农村公路养护经费、2019人员目标绩效考核经费、农村公路建设、普通干线公路项目资金、国省道改造资金等支出。

（14）资源勘探信息等支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无此项支出。

（15）商业服务业等支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无此项支出。

（16）金融支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无此项支出。

（17）援助其他地区支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无此项支出。

（18）自然资源海洋气象等支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无此项支出。

（19）住房保障支出260.42万元，占0.46%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门住房公积金是按年初预算人员工资的12%使用，所以与年初预算一致，无增减变动。

（20）粮油物资储备支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无此项支出。

（21）灾害防治及应急管理支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无此项支出。

（22）其他支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无此项支出。

（23）债务付息支出0万元，占0%，较年初预算数增加0万元，增长0%，主要原因是本部门无此项支出。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出6328.12万元。其中：人员经费6328.12万元，较上年决算数增加518.66万元，增长8.19%，主要原因是增人增资。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金等。公用经费980.94万元，较上年决算数增加510.27万元，增长52%，主要原因是公用经费标准调增。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、维护费、邮电费、水电费等费用。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余17456.6万元，年末结转结余0万元。本年收入23647万元，较上年决算数减少33243.97万元，减少58.43%，主要原因是普通干线公路项目资金减少。本年支出41103.6万元，较上年决算数减少517.53万元，减少11.18%，主要原因是普通干线公路项目资金减少。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计57.84万元，较年初预算数减少7.19万元，下降11.05%，主要原因是扶贫任务有所减轻，车辆费用有所减少。较上年支出数增加2.83万元，增加3.5%，主要原因是2020年度上级检查较多，公务接待费用有所增加。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于因公出国（境）学习交流。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是我单位本年无因公出国（境）费用。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是我单位本年无因公出国（境）费用。

公务用车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本年度我单位无此项支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本年度我单位无此项支出。

公务用车运行维护费55.17万元，主要用于公务用车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.83万元，下降1.48%，主要原因是严格加强公务用车管理减少了车辆费用。较上年支出数增加0.42万元，增长0.76%，主要原因是下乡督查项目增加公务用车维护费。

公务接待费2.67万元，主要用于接待市级有关部门工作检查的支出。费用支出较年初预算数减少6.36万元，下降70.43%，主要原因是认真执行公务接待管理规定，严格控制费用支出。较上年支出数增加1.06万元，增加60.29%，主要原因是相比2019年上级机关部门检查增加，导致公务接待费用增加。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为11辆；国内公务接待57批次227人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费117元，车均购置费0.00万元，车均维护费5.01万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出74.72万元，机关运行经费主要用于开支办公费、公务用车运行维护费、邮电费、维护费、信息网络费用。机关运行经费较上年决算数减少36.69万元，下降41.10%，主要原因是严格控制机关运行费用开支，上年度一次性支出项目减少。

 此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出2.83万元，较上年决算数减少2.94万元，减少51%，主要原因是普通干线公路农村公路建设、养护管理等工作会议较上年有所减少。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出26.97万元，较上年决算数增加16.21万元，增加60%，主要原因是培训人员比上年有所增加。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆49辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车11辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车38辆，离退休干部用车0辆，其他用车10辆，其他用车主要是用于公路养护。单价50万元（含）以上通用设备9台（套），单价100万元（含）以上专用设备1台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额78.34万元，其中：政府采购货物支出78.34万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额78.34万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额78.34万元，占政府采购支出总额的100%。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对40个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评40项，涉及资金65752.61万元；以委托第三方形式开展绩效自评2项，涉及资金  1818.29万元，从评价情况来看，公交运营补贴 583.69万元，项目涉及享受公交运营补贴的有4 户公交运营公司，实际享受公交运营补贴车辆146 辆，有效地保障了受益群众出行的便捷性，提高了公共交通运营质量，完善了公共交通运营服务，对倡导绿色出行提供了有力保障，同时提升了人民群众的获得感和幸福感，促进了社会和谐发展。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

2. 绩效自评报告、

一、绩效目标分解下达情况

（一）县财政下达转移支付预算和绩效目标情况。

县财政下达2020年度车辆购置税收入补助地方（奉节县国道G348草堂大桥至梅溪桥段）项目资金10280万元，用于建设普通干线公路8.9公里。纳入本次绩效评价资金共计10280万元。 

（二）部门资金安排、分解下达预算和绩效目标情况。

财政局将10280万元车辆购置税收入补助地方（奉节县国道G348草堂大桥至梅溪桥段）项目资金下达到我单位，我单位按要求及时、足额将预算资金支付给重庆奉节路桥有限公司，完成绩效目标指标。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

1.项目资金到位情况分析。

2020年度车辆购置税收入补助地方（奉节县国道G348草堂大桥至梅溪桥段）项目资金共计10280万元，县交通局已到位10280万元。

2. 项目资金执行情况分析。

2020年度车辆购置税收入补助地方（奉节县国道G348草堂大桥至梅溪桥段）项目资金共支付10280万元，执行率为100%。 

3. 项目资金管理情况分析。

 2020年度车辆购置税收入补助地方（奉节县国道G348草堂大桥至梅溪桥段）项目资金用于建设普通干线公路8.9公里。经交通局审批后支付给重庆奉节路桥有限公司，由重庆奉节路桥有限公司负责实施。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

 根据自评2020年度车辆购置税收入补助地方（奉节县国道G348草堂大桥至梅溪桥段）项目资金绩效目标已全部完成。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

2020年度车辆购置税收入补助地方（奉节县国道G348草堂大桥至梅溪桥段）项目资金绩效完成情况良好，均达到数量、时效、社会效益等指标，无偏离指标数据。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

通过此次绩效自评，总结了项目资金管理经验，为今后预算项目编制提供了经验，为今后项目绩效评价提供了依据。自评报告暂未在政府门户网站公开。

（三）重点绩效评价结果

一、基本情况

（一）项目概况

1、主要内容及实施情况

2019年1月14日，奉节县财政局《关于下达2018年度公交车、农村客运车辆燃油补贴的通知》（奉节财建〔2020〕9号），下达2018年车辆燃油补贴1,234.60万元。2019年10月15日，重庆市财政局《关于下达2018年度农村客运、公交、出租车油价补贴补助方案及清算资金的通知》（渝财公〔2019〕54号），清算下达奉节县2018年农村客运、公交、出租车油价补贴1,254.00万元。

本次公交车、农村客运车辆燃油补贴覆盖奉节县12家公交、农村客运公司，858辆公交车、农村客运车辆。公交车、农村客运车辆燃油补贴的具体审核及发放由奉节县道路运输事务中心（以下简称“道路运输中心”）负责。

2、资金投入和使用情况

道路运输中心累计收到奉节县财政局下达的2018年度公交车、农村客运车辆燃油补贴1,234.60万元，累计拨付2018年度公交车、农村客运车辆燃油补贴1,234.60万元。

（二）项目绩效目标

根据道路运输中心提供的项目绩效目标申报表，本项目绩效目标为，通过实施公交客运车辆、农村客运车辆燃油补贴，提高公共交通运营质量，完善公共交通运营服务，促进城乡道路运营健康发展，确保国家惠民政策落实。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1、绩效评价目的

加强财政资金的管理与监督，充分发挥资金使用效益，总结与分析财政资金管理及运行过程中的经验与存在的不足。

2、绩效评价对象和范围

本次绩效评价的对象为，奉节县财政局下达的2018年度公交车、农村客运车辆燃油补贴1,234.60万元。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、绩效评价标准等

1、评价原则

本次绩效评价遵循了客观公正原则，以相关法律、法规、规章以及奉节县有关文件等为依据，按照“公开、公平、公正”的原则进行。

绩效评价方法上遵循了科学规范原则，经过了规范的程序，采用定性与定量相结合的评价方法，科学、合理地进行。

绩效评价过程中遵循了依据充分原则，收集了相关文件及资料，并通过现场调研，为评价结论提供充分的依据支持。

绩效评价指标确定上遵循了相关性、重要性、系统性、经济性等原则，指标设定上直接与资金支出范围高度相关，重点选择了项目管理、项目产出、项目效果、项目满意度等工作设定评价指标，将定性指标与定量指标相结合，系统反映财政专项资金支出所产生的效果，并充分考虑了评价指标的通俗易懂、简便易行，数据获取具有现实条件和可操作性，符合成本效益原则。

2、评价指标体系

遵循相关性、重要性、可比性以及系统性的原则，设计了绩效评价指标体系。

指标体系由4个一级指标、9个二级指标、19个三级指标构成。

根据评价得分的分值，确定相应的评价等级，满分100分。总分值在90分（含90分）以上的，评定为“优秀”；总分值在80分（含80分）以上、低于90分的，评定为“良”；总分值在60分（含60分）以上、低于80分的，评定为“中”；总分值低于60分的，评定为“差”。

3、评价方法

主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法等方法进行。

4、绩效评价标准

（1）《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）；

（2）重庆市财政局《重庆市市级政策和项目预算绩效管理办法（试行）》（渝财绩〔2019〕19号）；

（3）中共奉节县委、奉节县人民政府《奉节县全面落实预算绩效管理实施方案》（奉节委发〔2020〕10号）。

（三）绩效评价工作过程

1、前期准备

根据初步掌握的情况，专门成立了绩效评价项目小组。在项目正式实施前期，与县交通局对接，收集、整理项目相关资料，了解项目实施情况。评价小组通过内部的仔细分析讨论，对项目的情况进行梳理，确定了绩效评价关注的重点，制定出了本次绩效评价实施方案，并结合项目绩效目标，拟定绩效评价指标体系。

2、组织实施 

本次绩效评价由奉节县财政局统一组织实施，具体实施步骤如下：

（1）听取介绍：听取县交通局和道路运输中心对公交车、农村客运车辆燃油补贴项目实施情况介绍，以及在运行过程中积累的经验、存在的主要问题，以及政策建议。

（2）审阅：对公交车、农村客运车辆燃油补贴的到位和支付情况进行审阅，对各公交公司的申报的补贴数据进行审阅。

（3）目标比较：对公交车、农村客运车辆燃油补贴项目的实际效果与预定目标比较，分析完成或未完成目标的原因并按照绩效评价标准进行评分。

（4）满意度调查：对享受补贴的客运企业和乘车的群众进行满意度调查。

（5）总结、归纳和分析执行上述程序中的发现事项，与奉节县财政局及县交通局进行沟通，根据反馈意见修改、完善并形成最终的绩效评价报告。

3、分析评价

（1）总结、归纳和分析执行评价程序中的发现事项，与县交通局进行沟通，根据反馈意见修改、完善并形成绩效评价报告初稿；

（2）就绩效评价报告与县交通局等相关部门征求意见，与奉节县财政局就绩效评价报告交换意见；

（3）形成正式报告。

三、综合评价情况及评价结论

（一）综合评价情况

奉节县2018年度公交车、农村客运车辆燃油补贴项目，对奉节县内的12家公交、农村客运企业的858辆公交车、农村客运车辆实施了补贴；提高了公共交通运营质量，完善公共交通运营服务。

 （二）评价结论

经综合评价，奉节县2018年度公交车、农村客运车辆燃油补贴项目绩效评价得分为87.00分，评定等级为“良”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

本项设定分值10分，得10分，未扣分。

（二）项目过程情况

本项设定分值30分，扣8分，得22分。扣分原因如下：

1、资金使用合规性。重庆市万州（集团）有限责任公司奉节公交公司的1辆燃油公交车于2018年11月16日报废，2019年12月26日新增为另一纯电动公交车，报废车辆按照12个月进行燃油补贴，扣1分。

2、制度执行有效性。道路运输中心未按照《重庆市公共汽车客运企业安全服务质量考核实施细则（试行）》对客运企业进行安全服务质量考核；扣1分。

3、跟踪管理。各车辆的运营月份数由公交公司和农村客运公司自行申报，道路运输中心未对车辆的运营情况进行监管；扣1分。

4、项目自评。道路运输中心仅提供各项目自评表和自评报告，自评结果100分，未真实反映项目实际情况；效益指标和满意度指标无相关支撑资料；未发现项目中的问题，未对其进行整改等；扣5分。

（三）项目产出情况

产出指标主要从产出数量、产出质量和产出时效等方面进行评价。

本项设定分值40分，得40分，未扣分。

（四）项目效益情况

本项设定分值20分，扣5分，得15分。

1、社会效益。通过对公交企业和农村客运企业进行问卷调查，本项目实施对保障公共交通运行服务的正常运行，提升公共交通运行质量的支持率为75.88%；扣3分。

2、满意度。

本次满意度调查采用现场调查的方式，对享受补贴的公交企业和农村客运企业以及乘车的群众进行问卷调查；总计调查79人，有效调查问卷79份，计算得出综合满意度88.23%，扣2分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）存在的问题及原因分析

1、绩效管理有待加强

从本次评价的情况来看，道路运输中心对项目的绩效自评表和自评报告的编制不够完善细致，自评表中数据未真实反映项目实际情况，未能通过项目的自评发现项目相关问题并及时整改，未能运用自评结果加强本部门的管理，项目绩效自评未能发挥效用。

2、燃油补贴审核不严谨，多发放补贴0.19万元。

重庆市万州（集团）有限责任公司奉节公交公司的燃油公交车（渝F11883）于2018年11月16日报废，2018年12月26日新增为纯电动公交车（渝A00956D），该报废车辆仅应补贴1-11月，但给与了其1-12月的燃油补贴，多补贴金额0.19万元。

3、对客运企业的跟踪考核有待加强

从本次绩效评价的情况来看，道路运输中心未按照《重庆市公共汽车客运企业安全服务质量考核实施细则（试行）》对客运企业进行安全服务质量考核；各车辆的运营月份数由公交公司和农村客运公司自行申报，道路运输中心未对车辆的运营情况进行监管。

根据《重庆市公共汽车客运企业安全服务质量考核实施细则（试行）》规定，区县（自治县）道路运输管理机构（以下简称区县运管机构）负责对注册地在本辖区内的公共汽车客运企业以及其分公司实施考核；安全服务质量考核包括安全生产、服务质量、社会责任、企业管理、经营行为、日常检查以及加分项目等7项内容。各个区县运管机构应根据《公共汽车营运情况检查表》，在考核年度内，对起点或止点在本辖区的所有公交线路进行检查，每条线路抽检车辆3辆，线路配置车辆数不足3辆的，则对该线路配置车辆全部检查。

六、有关建议

1、根据项目实际情况编制绩效自评表和自评报告，对发现的问题，及时整改；切实加强自评结果的整理、分析，将自评结果作为本部门、本单位完善政策和改进管理的重要依据。

2、加强公交车、农村客运车辆燃油补贴的审核，多发放的补贴应予以追回。

3、按规定严格执行的公交客运企业和公交车辆的跟踪考核。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员交纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：余泓翼18716760518。