重庆市巴蜀渝东中学

2020年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。重庆市巴蜀渝东中学中学是经奉节县编制委员会批准成立的，在奉节县教育委员会领导下的一所初级中学。实施初中义务教育，初中学历教育，是学校的主要工作职能。

（二）机构设置。重庆市巴蜀渝东中学是独立法人机构，为经费独立核算单位（不存在下属单位），根据奉节编办发 [2015]13号文件，重新核定中小学校教职工编制人数为200人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计2852.40万元，支出总计2852.40万元。收支较上年决算数减少405.89万元、下降14.22%。原因之一是绩效工资（奖励部分）203.98万元在2021年1月份完成收支，进入2021年财政拨款指标；另外一个原因是压缩经费。 

2.收入情况。2020年度收入合计2852.40万元，较上年决算数减少405.89万元、下降14.22%，主要原因一是绩效工资（奖励部分）203.98万元在2021年1月份完成收支，进入2021年财政拨款指标；另外一个原因是压缩经费。其中：财政拨款收入2852.40万元，占100%。

3.支出情况。2020年度支出合计2852.40万元，较上年决算数减少405.89万元、下降14.22%，主要原因一是绩效工资（奖励部分）203.98万元在2021年1月份完成收支，进入2021年财政拨款指标；另外一个原因是压缩经费。其中：基本支出2845.66万元，占99.76%；项目支出6.74万元，占0.24%。

4.结转结余情况。2020年度年末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计2852.40万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少405.89万元、下降14.22%，主要原因一是绩效工资（奖励部分）203.98万元在2021年1月份完成收支，进入2021年财政拨款指标；另外一个原因是压缩经费。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入2852.40万元，较上年决算数减少405.89万元、下降14.22%。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出2852.40万元，较上年决算数减少405.89万元、下降14.22%。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款无结转和结余。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出2093.89万元，占73.41%，较年初预算数增加80.41万元，增长4%，主要原因是增人增资。

（2）社会保障与就业支出387.77万元，占14.59%，较年初预算数增加零元。

（3）卫生健康支出176.85万元，占6.20%，较年初预算数减少14.48万元，减少7.57%，主要原因是2020年度医疗垫底资金在2021年1月进行发放，进入2021年收支。

（4）住房保障支出193.89万元，占6.80%，较年初预算数增加零元。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出2845.66万元。其中：人员经费2649.00万元，较上年决算数减少229.35万元，减少7.97%，主要原因是一是绩效工资（奖励部分）203.98万元在2021年1月份完成收支，进入2021年财政拨款指标；另外一个原因是2020年度医疗垫底资金在2021年1月进行发放，进入2021年收支。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、职业年金、社会保障缴费和住房公积金。公用经费196.65万元，较上年决算数减少177.83万元，减少47.49%，主要原因是缩减支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、维修费、公务用车运行维护费、公务接待费、差旅费、工会经费、物业管理费、劳务费、水费、电费、培训费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2020年度无国有资本经营预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计9.58万元，较年初预算数减少6.92万元，下降41.91%，主要原因是缩减开支，减少出差人数和次数，减少公务接待和减少公务用车运行维护费。较上年支出数减少0.20万元，下降2.1%，主要原因如下：一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2020年度未发生因公出国（境）费用。

本单位2020年度未发生公车购置费用。

公务车运行维护费6.38万元，主要用于市内因公出行等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.12万元，下降1.78%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制。较上年支出数减少0.20万元，下降2.99%，主要原因是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。

公务接待费3.20万元，主要用于接待接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少6.80万元，下降68%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。较上年支出数减少0.007万元，下降0.22%，主要原因是严格控制接待费用，努力做到“只减不增”。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本单位未安排因公出国（境）；未购置公务用车，公务车保有量为2辆；国内公务接待68批次886人；没有国（境）外公务接待。2020年本部门人均接待费36.12元，没有车均购置费，车均维护费3.19万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（二）国有资产占用情况说明

因民转公原因，我单位资产未纳入部门决算报表。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对“2020年保障性安居工程中央基建投资项目”开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金435.48万元。从评价情况来看，该项目资金立项依据充分，立项程序规范，绩效目标明确，预算编制合理，各项支出均按规定支出，项目的投入提高了喧嚣整体形象，同时保障了安全质量，产出和效益良好，自评总分100分，自评得分100分，评价结果为优。此次绩效自评工作，是对项目的总结，同时也能形成对以后类似项目的参考。此次自评结果将接受市人大审计监督并向社会公开、作为县级预算公开评审的重要依据、纳入县政府预算执行工作考核范围。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

2.             绩效自评报告

重庆市巴蜀渝东中学

“2020年保障性安居工程中央基建投资项目”项目资金绩效自评报告

一、基本情况

（一）项目概况

重庆市巴蜀渝东中学2020年度“2020年保障性安居工程中央基建投资项目”费用全年预算批复“奉节发改投【2017】255号”资金为435.48万元，已从县级财政全额拨付到位。目前项目实际执行资金合计为435.48万元，资金使用率100%。

（二）项目绩效目标

2020年度“2020年保障性安居工程中央基建投资项目”项目资金主要是对重庆市巴蜀渝东中学进行改建，最终达到能正常使用。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1．评价目的  

通过项目绩效自评，总结经验，一是进一步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，二是为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

2.      评价对象

     重庆市巴蜀渝东中学

3.      评价范围

关于“2020年保障性安居工程中央基建投资项目”的所有支出

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1．评价原则

绩效评价工作遵循独立、客观、公正、公平的原则。

2．评价指标体系

（1）绩效评价指标体系的设定原则

遵循“相关性、重要性、系统性、可比性、经济性”的原则，依据“绩效导向、突出结果”的评价思路，结合财政补助资金特点及实施情况，制定指标体系。

3.评分标准

项目绩效评分采用打分法，总分设置100分，并根据重要性和意义分配权重，相应设置标准分，具体包括：

项目决策（20分，不低于2个三级指标）

项目管理（20分，不低于1个三级指标）

项目产出（30分，不低于3个三级指标）

项目效益（30分，不低于3个三级指标）

4.评价方法

成本效益法

（三）绩效评价工作过程

结合财务制度和软件关于“2020年保障性安居工程中央基建投资项目”的支出凭证及附件，确保资金支出真实有效，与受益对象进行访谈，确保改建金额落实。

三、综合评价情况及评价结论

“2020年保障性安居工程中央基建投资项目”的项目是对重庆市巴蜀渝东中学的食堂进行拆除，并建设室内运动场建筑面积1566平方米，配套建设道路广场面积1150平方米、绿化面积725.26平方米，配置食堂、运动场和宿舍相应设置设施，以及给排水、供电、消防和环保设施等配套工程建设。

四、绩效评价指标分析

（一）资金投入情况分析

1、项目资金到位情况分析

2020年，“2020年保障性安居工程中央基建投资项目”财政安排项目资金435.48万元，资金到位率100%。

2、项目资金执行情况分析

2020年，“2020年保障性安居工程中央基建投资项目”财政安排项目资金435.48万元，已使用435.48万元，资金使用率100%。

3、项目资金管理情况分析

项目实际支出与项目计划投入资金的用途相符，资金的拨付有完整审批程序和手续，符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在超标列支相关费用，做到了专款专用，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出。

（二）总体绩效目标完成情况分析

对“2020年保障性安居工程中央基建投资项目”整体支出合规，资金支出落到实处，保证改建工程顺利完工，校园舒适度整体提高，提高学校整体形象。整体得分100分。

（三）年度绩效目标完成情况分析

1.项目产出情况

（1）数量指标：1150平方米

（2）质量指标：阶段验收合格率100%

（3）时效指标：按时完成改建工程

（4）成本指标：未超出预算金额

2.项目效益情况

（1）经济效益：无

（2）社会效益：未发生安全事故

（3）生态效益：无

（4）可持续影响：可持续提高学校整体形象

3.满意度情况：群众满意率100%

五、主要经验及做法

做好前期项目申报，明确指标，建立健全管理制度，严格按照管理制度执行，每笔支出真实完整，做到“花钱必有效”。

六、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

无。

七、绩效自评结果拟应用和公开情况

重庆市巴蜀渝东中学“2020年保障性安居工程中央基建投资项目”项目资金绩效自评方法主要采用成本效益分析法，该项目资金立项依据充分，立项程序规范，绩效目标明确，预算编制合理，各项支出均按规定支出，项目的投入提高了喧嚣整体形象，同时保障了安全质量，产出和效益良好，自评总分100分，自评得分100分，评价结果为优。此次绩效自评工作，是对项目的总结，同时也能形成对以后类似项目的参考。此次自评结果将接受市人大审计监督并向社会公开、作为县级预算公开评审的重要依据、纳入县政府预算执行工作考核范围。

（三）重点绩效评价结果

重庆市巴蜀渝东中学“2020年保障性安居工程中央基建投资项目”项目资金绩效自评方法主要采用成本效益分析法，该项目资金立项依据充分，立项程序规范，绩效目标明确，预算编制合理，各项支出均按规定支出，项目的投入提高了喧嚣整体形象，同时保障了安全质量，产出和效益良好，自评总分100分，自评得分100分，评价结果为优。此次绩效自评工作，是对项目的总结，同时也能形成对以后类似项目的参考。此次自评结果将接受市人大审计监督并向社会公开、作为县级预算公开评审的重要依据、纳入县政府预算执行工作考核范围。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（三）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（四）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（七）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十一）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：02385986753