重庆市奉节县实验初级中学

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县实验初级中学是全额拨款公益一类事业单位，属九年义务教育县城内初级中学，实施初中义务教育、初中学历教育，促进基础教育发展。

本年度教职工编制数228人，实有在编在岗226人，较上年增加4人；退休纳入社保49人，遗属1人。教学班60个，较上年减少7个。学生人数3073人，较上年减少198人。

（一）职能职责

本单位为奉节县实验初级中学，主要职能是实施初中义务教育、初中学历教育，促进基础教育发展。

（二）机构设置

本单位内设校长、书记、副校长、总务处、工会、校办公室、教务处、教科室、政教处、团委等办公室。

（三）单位构成

从预算单位构成看，无纳入本部门2021年度决算编制的二级预算单位。

（四）机构改革情况

本部门无涉及本次党和国家机构改革的情况。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计5108.01万元，支出总计5108.01万元。收支较上年决算数增加390.15万元、增长7.6%，增加的收入主要为人员变动，较上年增加4人，工资津贴调标增加、绩效调标增加等情况。

2.收入情况。2021年度收入合计5108.01万元，较上年决算数增加390.15万元，增长7.6%，增加的收入主要为人员增加、工资津贴调标、绩效调标等情况。其中：财政拨款收入5108.01万元，占100%。

3.支出情况。2021年度支出合计5108.01万元，较上年决算数增加390.15万元，增长7.6%，增加的支出主要为人员增加、基本支出增加、项目支出增加等情况。其中：基本支出4814.51万元，占94.25%；项目支出293.51万元，占5.75%。

4.结转结余情况。2021年度年末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计5108.01万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加390.15万元，增长7.6%。主要为人员变动，较上年增加4人，工资津贴调标增加、绩效调标增加，基本支出和项目支出增加等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入5108.01万元，较上年决算数增加390.15万元，增长7.6%。增加的收入主要为人员增加、工资津贴调标、绩效调标等情况。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出5108.01万元，较上年决算数增加390.15万元，增长7.6%。增加的支出主要为人员变动、工资津贴支出增加、绩效支出增加、项目支出增加等。机构人员指标上下年有一定变动，本年度年末在职教职工226人，较上年增加4人，学生人数3073人，较上年减少198人，均为正常人员变动。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款无结转和结余。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出4009.27万元，占78.49%，较年初预算数无增长。

（2）社会保障与就业支出611.16万元，占11.96%，较年初预算数无增长。

（9）卫生健康支出246.13万元，占4.82%，较年初预算数无增长。

（19）住房保障支出241.46万元，占4.73%，较年初预算数无增长。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出4814.51万元。其中：人员经费4525.36万元，较上年决算数增加148.81万元，增长3.3%，主要原因是人员变动，较上年增加4人，工资福利支出、社会保障缴费等支出增加。人员经费用途主要包括基本工资、绩效工资、津贴补贴、社会保障缴费、生活补助、助学金等。公用经费289.15万元，较上年决算数减少14.6万元，减少5.05%，主要原因是学生人数较上年减少198人，生均公用经费减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、维修（护）费、工会经费、福利费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

本部门2021年度无三公经费支出，我单位根据上级要求本年度无公务接待。

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度本部门无三公经费支出，我单位根据上级要求本年度无公务接待。

（二）“三公”经费分项支出情况

2021年度本部门无三公经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年度本部门无三公经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（二）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门无车辆，无单价50万元（含）以上通用设备，无单价100万元（含）以上专用设备。

（三）政府采购支出情况说明

2021年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对部门整体绩效1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金248.89万元；从评价情况来看，设定目标全部完成，达到了预期效果。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

2.绩效自评报告或案例

奉节县实验初级中学项目支出自评报告

根据奉节县财政局《关于开展2021年度预算绩效目标评价工作的通知》（奉节财绩〔2022〕2号），我校开展了预算绩效目标自评工作，现将该工作报告如下：

一、绩效目标完成情况分析

1、资金投入情况分析

2021年义务教育长效维修项目，根据奉节财行【2021】40号文，该项目资金于2021年3月8日到账248.89万元，其中建设项目235.59万元，维修项目13.3万元，

2、项目资金执行情况

2021年度义务教育长效维修资金248.89万元用于食堂维修、学生宿舍、运动场建设、校园文化建设等资金缺口。2021年3月8日，向奉节县财政局支付140.00万元，用于还县教委借款—支付农民工工资（记账凭证号：第【预】JZ-0号-1/13-0010）；向重庆华顺建筑工程有限公司支付61.319万元，用于支付学生宿舍工程款（记账凭证号：第【预】JZ-0号-1/13-0011）。2021年3月9日，向重庆市捷晟工程项目管理有限公司支付4.4715万元，用于支付运动场面层监理费；向重庆众稷建筑工程有限责任公司支付10.50万元，用于支付运动场工程款；向重庆巨浩体育设备有限公司支付11.1828万元，用于支付运动场工程款（记账凭证号：第【预】JZ-0号-1/13-0010）。2021年3月17日，向深圳市联想空间艺术工程有限公司成都分公司支付13.2892万元，用于支付校园文化建设增加项目（记账凭证号：第【预】JZ-0号-1/16-0006）。2021年3月23日，向奉节县建筑勘察规划设计院支付3.60万元，用于支付运动场设计费；向重庆市计量质量检测研究院支付0.4144万元，用于支付运动场面层材料检测费；向奉节县建筑勘察规划设计院支付1.00万元，用于支付食堂及宿舍改造工程前期费用（记账凭证号：第【预】JZ-0号-1/13-0010）。2021年3月24日，向重庆建渝工程咨询有限公司支付12.767万元，用于新宿舍监理费（记账凭证号：第【预】JZ-0号-1/13-0010）。2021年4月1日，向中新创达咨询有限公司重庆分公司支付2.9928万元用于支付运动场工程监理费，支付1.935万元用于支付宿舍监理费（记账凭证号：第【预】JZ-0号-1/16-0009）。共计支出263.4717万元，其中专项资金支出248.89万元，公用经费支出14.5817万元。

二、项目资金管理情况

（一）组织机构及制度建设

随着专项资金项目实施的逐步落实，我校成立了以校长为组长，分管具体工作的副校长和项目负责人为副组长的领导小组。同时进行职责分工，建立相应的工作制度，具体如下：

（二）总体绩效目标完成情况分析

一是合法合规原则。我校在项目执行中严格按照财政批复的范围进行支出，杜绝无预算支出、超范围支出的行为。在使用相关的项目资金时，确保每一笔项目运行的资金都要符合该项目在实际的要求。严禁无依据、超标准等违规行为，确保项目资金使用合理合规。二是遵循效益性原则。项目资金的使用以效益性为前提，坚持每一笔费用支出有明目、有成效。同时，在学校营造厉行节约、勤俭节约意识，强化危机感和责任感，提高工作效率，让钱用到刀刃上，并取得相应成效。2021年项目共计支出一般公共预算安排的资金248.89万元,预算执行率为100%。

（三）绩效目标完成情况分析。

2021年按照项目的各项内容已经完成，取得了较好成绩，具体情况如下：

2021年度项目资金财政一般公共预算安排248.89万元，执行数为248.89万元，完成率为100%。通过开展此项目，解决了食堂维修、学生宿舍、运动场建设、校园文化建设等资金缺口，改善和优化了学校的办学条件，为全体师生员工营造了更好的工作、学习和生活环境。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

2021年共3073名学生，60个教学班，在编教师226人。

（2）质量指标。

办学条件进一步改善和优化，教学质量明显提高，家长满意度高。

（3）时效指标。

2021年及时完成各项工作，完成率100%。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

我校为财政全额拨款事业单位，属于公益性，无经济效益。

（2）社会效益。

解决了食堂维修、学生宿舍、运动场建设、校园文化建设等资金缺口，改善和优化了学校的办学条件。

（3）生态效益。

水电能源节约率下降。

3.满意度指标完成情况。

随着办学条件的改善，教学质量明显提高，家长满意度高，全体教师满意度为100%。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分90分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

未偏离绩效目标，下一步严格资金管理。

五、其他需要说明的问题

无

（三）重点绩效评价结果

本年度无县财政局委托第三方开展重点绩效评价的项目。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-56554197。