重庆市奉节县青莲初级中学

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县青莲初级中学是一所乡村中学，2021年度在职教师43人，退休9人，遗属2人，在校学生472人。主要职能为全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。

（一）职能职责。

本单位实行初中教育，及初中学历教育

（二）机构设置。

本单位内设办公室、教导处、教科室、政教处、保卫科、后勤处等办公室

（三）单位构成。

从预算单位构成看，纳入本部门2021年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2021年度收入总计932.43万元，支出总计932.43万元。收支较上年决算数减少27.38万元、下降2.9%，主要原因是学生人数减少。

2.收入情况。2021年度收入合计932.43万元，较上年决算数减少27.38万元，下降2.9%，主要原因是学生人数减少。其中：财政拨款收入930.43万元，占99.8%；事业收入2.00万元，占0.2%。

3.支出情况。2021年度支出合计932.43万元，较上年决算数减少27.38万元，下降2.9%，主要原因是学生人数减少。其中：基本支出921.59万元，占98.8%；项目支出10.84万元，占1.2%。

4.结转结余情况。2021年度年末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计930.43万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少29.38万元，下降3.1%。主要原因是学生人数减少，经费减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入930.43万元，较上年决算数减少29.38万元，下降3.1%。主要原因是学生人数减少，经费减少。较年初预算数增加158.39万元，增长20.5%。此外，年初财政拨款结转和结余为零。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出930.43万元，较上年决算数减少29.38万元，下降3.1%。主要原因是学生人数减少。较年初预算数增加158.39万元，增长20.5%。主要原因是预算时漏算新增教师的情况。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余为零。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（5）教育支出744.85万元，占80.1%，较年初预算数增加158.39万元，增长27%，主要原因是教育开销增大。

（8）社会保障与就业支出103.52万元，占11.1%，较年初预算数无变化。

（9）卫生健康支出41.95万元，占4.5%，较年初预算数无变化。

（19）住房保障支出40.11万元，占4.3%，较年初预算数无变化。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出919.59万元。其中：人员经费863.05万元，较上年决算数减少37.69万元，下降4.2%，主要原因是学生人数较少，人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效、社会保障缴费、公积金等。公用经费56.54万元，较上年决算数减少2.53万元，下降4.3%，主要原因是学生人数减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、培训费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

2021年度无三公经费支出，主要原因我校根据上级要求本年无公务接待。

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2021年度无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度无“三公”经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况。

2021年度无“三公”经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度培训费支出1.47万元，较上年决算数减少1.24万元，下降45.8%，主要原因是因疫情取消了部分培训。

（二）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门无车辆，无50万元以上专用设备。

（四）政府采购支出情况说明。

2021年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）  预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我校对学校整体和2个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评2项，涉及资金2万元。

（二）  绩效自评结果

良好

1.绩效目标自评表

部门整体绩效自评表（一）

一级／二级项目绩效自评表

部门整体绩效自评表（二）

一级／二级项目绩效自评表

2.绩效自评报告或案例

本年绩效自评报告见附件1、附件2

（三）重点绩效评价结果

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分90分，评价结果为（优）。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：19115521988

附件1

青莲中学项目支出自评报告

一、绩效目标分解下达情况

（一）县财政下达项目绩效目标情况。奉节县财政局《关于下达开展预算单位部门整体支出绩效管理工作的通知》（奉节财绩〔2021〕4号），在下达资金预算时同步下达了绩效目标。由于项目发生变更，对绩效目标进行了调整，我们根据调整后的绩效目标开展自评。

（二）部门资金安排、分解下达预算和绩效目标情况。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

项目资金到位情况2021年收到项目资金1万元整；项目资金执行情况在2021年用于办公经费；项目资金管理情况（本年项目资金，全部用于办公经费）。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

（三）绩效目标完成情况分析。（根据年初绩效目标及指标逐项分析）

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

（2）质量指标。

（3）时效指标。

（4）成本指标。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

（2）社会效益。

（3）生态效益。

（4）可持续影响。

3.满意度指标完成情况分析。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分90分，评价结果为（优）。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

绩效指标未完成原因、下一步改进措施，政策执行或项目实施中存在的问题、原因和改进措施。

五、其他需要说明的问题

中央巡视、各级审计和财政监督中发现的问题及其所涉及的金额。

附件2

青莲中学项目支出自评报告

一、绩效目标分解下达情况

（一）县财政下达项目绩效目标情况。奉节县财政局《关于下达开展预算单位部门整体支出绩效管理工作的通知》（奉节财绩〔2021〕4号），在下达资金预算时同步下达了绩效目标。由于项目发生变更，对绩效目标进行了调整，我们根据调整后的绩效目标开展自评。

（二）部门资金安排、分解下达预算和绩效目标情况。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

项目资金到位情况2021年收到项目资金1万元整；项目资金执行情况在2021年用于“三区”支教；项目资金管理情况（本年项目资金，全部用于“三区”支教）。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

（三）绩效目标完成情况分析。（根据年初绩效目标及指标逐项分析）

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

（2）质量指标。

（3）时效指标。

（4）成本指标。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

（2）社会效益。

（3）生态效益。

（4）可持续影响。

3.满意度指标完成情况分析。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分90分，评价结果为（优）。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

绩效指标未完成原因、下一步改进措施，政策执行或项目实施中存在的问题、原因和改进措施。

五、其他需要说明的问题

中央巡视、各级审计和财政监督中发现的问题及其所涉及的金额。