重庆市奉节县公平镇西龙小学

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

重庆市奉节县公平镇西龙小学是一所乡镇完全小学，主要职能为全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。

2021年度在职教师39人，遗属6人，在校学生387人。

（一）职能职责

本单位实行小学教育，及小学学历教育

（二）机构设置

本单位内设大队部、教导处、后勤等办公室

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2021年度决算编制的全额拨款的二级预算单位。

（四）机构改革情况

无。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计987.02万元，支出总计987.02万元。收支较上年决算数增加100.93万元、增长11.4%，主要原因是人员经费增加、项目经费和事业收入增加。

2.收入情况。2021年度收入合计987.02万元，较上年决算数增加100.93万元，增长11.4%，主要原因是人员经费增加和事业收入增加。其中财政拨款收入968.02万元，占98.1%；事业收入19万元，占1.9%。

3.支出情况。2021年度支出合计987.02万元，，较上年决算数增加100.93万元，增长11.4%，主要原因是人员经费和项目支出增加。其中人员经费905.68万元，占91.8%；公用经费63.54万元，占6.4%；项目支出17.81万元，占1.8%。

4.结转结余情况。

2021年度年末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计968.02万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加100.93万元，增长11.4%。主主要原因是人员经费和项目支出增加。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入968.02万元，较上年决算数增加94.43万元，增长10.8%。较年初预算数增加145.31万元，增长17.7%，主要是人员经费增加。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出968.02万元，较上年决算数增加84.81万元，增长9.8%。主要是人员经费增加。较年初预算数增加127.51万元，增长15.5%。主要是人员经费增加。

3.结转结余情况。

2021年度年末无结转和结余。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出681.72万元，占71.0%，较年初预算数增加164.32万元，增长30.6%，主要原因是增人增资、绩效标准调整等原因。

（2）社会保障与就业支出199.66万元，占20.2%，较年初预算数增无增减。

（3）卫生健康支出47.3万元，占4.8%，较年初预算数增无增长。

（4）住房保障支出39.34万元，占4.0%，较年初预算数增加无增长。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出950.22万元，比上年增加支出100.93万元，增加11.4%，其中人员经费905.68万元，增加110.03万元，增加13.8%，主要人员经费变化；公用经费44.54万元，减少6.21万元，减少8.9%，主要是学生减少。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出

三、“三公”经费情况说明

2021年度无三公经费支出，主要原因我校根据上级要求本年无公务接待。

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度无三公经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2021年度无三公经费分项目支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年度无“三公”经费实物情况。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内

（二）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门无车辆，无50万元以上专用设备。

（三）政府采购支出情况说明

2021年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

本单位涉及2021年市级培训项目（领雁工程）绩效评价

（一）预算绩效管理工作开展情况

本年度完成“会学”与“学会”数学学科育人教研工作坊初期建设和相关教研活动开展。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

2.绩效自评报告或案例

2021年市级培训项目（领雁工程）

支出自评报告

一、绩效目标分解下达情况

2021年县财政下达项目绩效目标情况。奉节县财政局《关于下达2021年市级培训项目（领雁工程）资金的通知》（奉节财行〔2021〕198号）下达资金3万元，在下达资金预算时同步下达了绩效目标。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

县财政局2021年11月下达资金3万元；学校严格按照国家、市、县、教委财务科等对财政资金管理办法进行资金支付。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

根据2021年重庆市第四期农村中小学领雁工程立项名单，学校完成教研工作坊项目建设。

（三）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。教研工作坊项目1个。得分15分。

（2）质量指标。2021年度领雁工程培训合格率达100%。得分15分。

（3）时效指标。2021年度按时完成培训任务。得分10分。

（4）成本指标。教研工作坊补助经费3万元。得分10分。

2.效益指标完成情况分析。

社会效益。通过各种培训提高了教师的业务水平，对全校教育教学水平的提高起到了推动作用。得分30分。

3.满意度指标完成情况分析。为提高培训服务水平，对教师进行了满意度调查，调查结果满意率≧95%。得分10分。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展学校项目支出绩效目标自评，综合评分100分，评价结果为优。

（三）重点绩效评价结果

无。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：02356652818。