重庆市奉节县朱衣镇第二完全小学

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县朱衣镇第二完全小学主要职能为全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。

2022年度在职教师29人，在校学生100人，较上年减少64人。

（一）职能职责

本单位实行小学教育，及小学学历教育。

（二）机构设置

本单位内设教导处、后勤、保卫科等办公室。

(三）单位构成

从预算单位构成看，无纳入本部门2022年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计575.16万元，支出总计575.16万元。收支较上年决算数减少34.65万元、减少5.7%，减少收入主要教师绩效发放减少。

2.收入情况。2022年度收入合计575.16万元，较上年决算数减少34.65万元，减少5.7%，减少收入主要教师绩效发放减少。财政拨款收入575.16万元，占100.0%。

3.支出情况。2022年度支出合计575.16万元，较上年决算数减少34.65万元，减少5.7%，减少收入主要教师绩效发放减少。其中：基本支出570.75万元，占99.2%；项目支出4.41万元，占0.8%。

4.结转结余情况。2022年度年末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计575.16万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少34.65万元，减少5.7%。减少收入主要是教师绩效发放减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入570.75万元，较上年决算数减少35.06万元，减少5.8%。减少收入主要是教师绩效发放减少。较年初预算数减少104.48万元，下降15.5%。主要原因是教师绩效发放减少。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出570.75万元，较上年决算数减少35.06万元，减少5.8%。主要原因是教师绩效发放减少。较年初预算数减少104.48万元，下降15.5%。主要原因是教师绩效发放减少。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款无结转和结余。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出436.22万元，占76.4%，较年初预算数减少104.48万元，下降19.3%，主要原因是教师绩效发放减少。

（2）社会保障与就业支出72.94万元，占１2.8%，较年初预算数无变化。

（3）卫生健康支出31.07万元，占5.4%，较年初预算数无变化。

（4）住房保障支出30.52万元，占5.3%，较年初预算数变化。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共财政拨款基本支出570.75万元。其中：人员经费539.49万元，较上年决算数减少32.30万元，减少5.6%，主要原因是人员经费减少等。人员经费用途主要包括基本工资133.63万元、津贴补贴43.39万元、绩效工资208.6万元、养老保险40.69万元、职业年金20.35万元、职工医保30.07万元、其他社会保障2.03万元、住房公积金30.52万元、生活补助11.5万元、医疗费补助1万元、助学金17.31万元、其他费用0.4万元。公用经费31.２５万元，较上年决算数增加1.34万元，增加4.5%，主要原因是公用经费标准提高。办公费8.02万元、水费0.3万元、电费1.75万元、邮电费0.73万元、差旅费0.91万元、培训费0.24万元、劳务费3.62万元、工会经费2.84万元、福利费4.02万元、其他交通费0.28万元、物业管理费4.15万元、维修费1.37万元、印刷费0.58万元、其他商品和服务支出1.2万元、办公设备购置1.24万元。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入4.41万元，较上年决算数增加0.41万元，增长10.3%，主要原因是上级拨款计划增加，本年支出4.41万元，较上年决算数增加0.41万元，增长10.3%，主要原因是上级拨款计划增加。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用0万元，主要是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

公务车购置费0万元，主要是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

公务车运行维护费0万元，主要本单位2022年度未发生“三公”经费支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

公务接待费0万元，主要本单位2022年度未发生“三公”经费支出。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明。

 本年度无会议费支出。本年度培训费支出0.24万元，较上年决算数减少0.33万元，减少57.9%，主要原因是因疫情培训减少。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门无车辆，无50万元以上专用设备。

（四）政府采购支出情况说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我校对部门1个项目开展了绩效自评，以填报自评表形式开展自评1项，涉及资金2万元。

（二）绩效自评结果。

 六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

饶志鑫136684469655。