重庆广播电视大学奉节分校

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆广播电视大学奉节分校是在政府领导下的成人教育办学机构，是县教委直属的二级预算单位。通过广播电视、网络为社会成员提供高等教育服务。开展文、理科高等学历教育；负责全县社区教育的业务指导，课程开发、教育示范、师资培训、理论研究和管理服务工作。

（二）机构设置

重庆广播电视大学奉节分校，内设教务；技术（后勤）；社区教育；督导办公室。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2022年度决算编制的二级预算单位重庆广播电视大学奉节分校，是进行学历教育与非学历教育（社区教育）两大板块。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计260.40万元，支出总计260.40万元。收支较上年决算数增加53.75万元,增长26%，主要原因是人员增加。

2.收入情况。2022年度收入合计260.40万元，较上年决算数增加53.75万元，增长26%，主要原因是人员增加。其中：财政拨款收入208.91万元，占80.2%；事业收入51.49万元，占19.8%；经营收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2022年度支出合计260.40万元，较上年决算增加53.75万元，增长26%，主要原因是人员增加。其中：基本支出198.91万元，占76.4%；项目支出61.49万元，占23.6%；经营支出0.00万元，占0%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计208.91万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加42.26万元，增长25.4%。主要原因是调入教师，人员增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入208.91万元，较上年决算数增加42.26万元，增长25.4%。主要原因是调入教师，人员增加。较年初预算数增加48.28万元，增长30.1%。主要原因是人员调动，经费未进入预算。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出208.91万元，较上年决算数增加42.26万元，增长25.4%。主要原因是调入教师，人员增加。较年初预算数增加48.28万元，增长30.1%。主要原因是人员调动，经费未进入预算。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是无结转。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出136.44万元，占65.3%，较年初预算数增加48.27，增长54.7%，主要原因是重庆开放大学农村电子商务特色学院建设支出。

（2）社会保障与就业支出56.12万元，占26.9%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2022年实际支出与预算持平。

（3）卫生健康支出8.72万元，占4.2%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2022年实际支出与预算持平。

（4）住房保障支出7.63万元，占3.7%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2022年实际支出与预算持平。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出198.91万元。其中：人员经费183.77万元，较上年决算数增加53.83万元，增长41.4%，主要原因是人员增加和人员工资调整。人员经费用途主要包括人员工资人个支出和社会保障支出。公用经费15.14万元，较上年决算数减少21.57万元，下降58.8%，主要原因是公用经费标准调整。公用经费用途主要包括办公费、水电费、通讯网络费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，增长%，主要原因是本单位2022年度未发生此项支出。较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是本单位2022年度未发生此项支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本单位无因公出国（境）费用支出；无公务车；无公务接待。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本单位无因公出国（境）费用支出；无公务车；无公务接待。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是本年度没有开展大型线下会义。本年度培训费支出1.56万元，较上年决算数减少2.10万元，下降57.4%，主要原因是参与线上培训较多。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

因二级预算事业单位原因，我单位资产未纳入部门决算报表。

（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

2022年度本单位无项目预算，无预算绩效管理

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：联系人，刘术梅，联系电话，023-85963678。