重庆市奉节县学生资助管理中心

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

 推进家庭经济困难学生的资助管理，负责落实以国家助学贷款为主要内容的高校资助家庭经济困难学生的政策，落实以“两免一补”为主要内容的义务教育阶段资助贫困家庭学生政策，落实中等职业学校和其他中小学阶段家庭经济困难学生资助政策、及其相关组织协调工作。

（二）机构设置

本单位属事业全额拨款的二级预算单位，编制数为12人，本年末实际在职人数为9人，退休4人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计1,349.57万元，支出总计1,349.57万元。收支较上年决算数增加847.59万元,增长168.8%，主要原因是增加了其他巩固脱贫衔接乡村振兴项目支出。

2.收入情况。2022年度收入合计1,349.57万元，较上年决算数增加847.59万元，增长168.8%，主要原因是增加了其他巩固脱贫衔接乡村振兴项目支出。其中：财政拨款收入1,349.57万元，占100%。

3.支出情况。2022年度支出合计1,349.57万元，较上年决算增加847.59万元，增长168.8%，主要原因是增加了其他巩固脱贫衔接乡村振兴项目支出。其中：基本支出199.53万元，占14.8%；项目支出1,150.04万元，占85.2%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，与上年持平。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计1,349.57万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加847.59万元，增长168.8%。主要原因是增加了其他巩固脱贫衔接乡村振兴项目支出。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入1,349.57万元，较上年决算数增加895.69万元，增长197.3%。主要原因是增加了其他巩固脱贫衔接乡村振兴项目支出。较年初预算数增加1,094.38万元，增长428.8%。主要原因是增加了其他巩固脱贫衔接乡村振兴项目支出。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出1,349.57万元，较上年决算数增加895.69万元，增长197.3%。主要原因是增加了其他巩固脱贫衔接乡村振兴项目支出。较年初预算数增加1,094.38万元，增长428.8%。主要原因是增加了其他巩固脱贫衔接乡村振兴项目支出。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，与上年持平。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出147.94万元，占11%，较年初预算数减少29.24，下降16.5%，主要原因是公用经费减少，超额绩效未发放到位等原因。

（2）社会保障与就业支出29.50万元，占2.2%，较年初预算数增加0.65万元，增长2.3%，主要原因是缴费基数调整。

（3）卫生健康支出11.24万元，占0.8%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2022年实际支出与预算持平。

（4）农林水支出1,150.04万元，占85.2%，较年初预算数增加1,122.97万元，增长4148.4%，主要原因是增加了其他巩固脱贫衔接乡村振兴项目支出。

（5）住房保障支出10.85万元，占0.8%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2022年实际支出与预算持平。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出199.53万元。其中：人员经费173.67万元，较上年决算数减少152.83万元，下降46.8%，主要原因是公用经费减少，超额绩效未发放到位等原因。人员经费用途主要包括职工基本工资、津贴补贴、社会保险缴费等。公用经费25.86万元，较上年决算数减少78.59万元，下降75.2%，主要原因是因疫情原因，差旅费、劳务费、其他交通费用等的支出减少。公用经费用途主要包括办公费、水电费、劳务费、邮电费、其他商品和服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数减少48.10万元，下降100%，主要原因是三峡移民高职助学金资助项目本年度无。本年支出0.00万元，较上年决算数减少48.10万元，下降100%，主要原因是三峡移民高职助学金资助项目本年度无。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

本单位2022年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2022年度未发生因公出国（境）经费支出。

本单位2022年度未发生公务车购置费经费支出。

本单位2022年度未发生公务车运行维护费经费支出。

本单位2022年度未发生公务接待费经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

2022年度我单位无会议费和培训费支出。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评1项，涉及资金1666万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.             绩效自评报告或案例。

2022年脱贫户大学生学费资助

绩效自评报告（第一批）

一、绩效目标分解下达情况

2022年，奉节户籍建卡贫困户大学生学费补助，预计资助2450人，每年实际学费标准在8000元以内的据实全额补助，超过8000元的定额补助8000元，共需要资金1666万元，其中扶贫专项资金和县级财政各承担37.5%，需资金1250万元。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

2022年实际资助建卡贫困户大学生2206人，共使用资助资金1490.59万元，其中扶贫专项资金和县级财政需资助资金1117.94万元，根据奉节财行农〔2021〕342号文件，安排第一批衔接资金1000万元。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

1. 学费资助全覆盖建卡贫困户大学生，确保了贫困大学生不因贫困而失学。

2.大学阶段各项国家资助政策按规定得到落实。

3.减轻农村贫困家庭负担，确保贫困家庭子女顺利完成学业，阻断贫困代际传递，摆脱精神贫困。

4.教育公平显著提升，满足家庭经济困难学生基本生活、学习需要。

（三）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标：资助建卡贫困户大学生2206人

（2）质量指标：学费资助全覆盖建卡贫困户大学生，资助比例100%

（3）时效指标：资助经费及时落实发放

（4）成本指标：生均资助标准6757元/学年

2.效益指标完成情况分析。

建卡贫困户大学生100%接受学费资助

3.满意度指标完成情况分析。

受助学生及受助家长满意度达到100%。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

王凤玲   023-56521536