重庆市奉节县实验初级中学

2023年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

重庆市奉节县实验初级中学是全额拨款公益一类事业单位，属九年义务教育县城内初级中学，实施初中义务教育、初中学历教育，促进基础教育发展。

本年度教职工编制数226人，实有在编在岗225人，较上年人员无增减；退休纳入社保60人，遗属2人。教学班63个，学生人数3227人，较上年增加35人。

（一）职能职责

本单位为重庆市奉节县实验初级中学，主要职能是实施初中义务教育、初中学历教育，促进基础教育发展。

（二）机构设置

本单位内设书记、校长、副校长、工会、校办公室、总务处、教务处、教科室、政教处、保卫科、团委等办公室。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计5435.36万元，支出总计5435.36万元。收支较上年决算数增加871.16万元，增长19.1%，主要原因是预算调整，绩效工资、公用经费结算补助资金和事业收入增加。超额绩效补发，人员经费等基本支出增加，办公设备购置、维修维护、贫困学生资助、教育质量基金等项目支出增加。

2.收入情况。2023年度收入合计5435.36万元，较上年决算数增加871.16万元，增长19.1%，主要原因是事业收入增加65.36万元，财政拨款收入增加805.8万元，公用经费结算补助资金112.21万元，补发2021年超额绩效人均2.1万元，发放2022年超额绩效人均1万元。其中：财政拨款收入5370万元，占98.8%；事业收入65.36万元，占1.2%。

3.支出情况。2023年度支出合计5435.36万元，较上年决算数增加871.16万元，增长19.1%，主要原因是补发2021年超额绩效人均2.1万元、发放2022年超额绩效人均1万元，人员经费等基本支出增加，办公设备购置、维修维护、贫困学生资助、教育质量基金等项目支出增加。其中：基本支出5231万元，占96.2%；项目支出204.35万元，占3.8%。

4.结转结余情况。2023年度年末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计5370万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加805.8万元，增长17.7%。主要原因是预算调整，绩效工资和公用经费结算补助资金增加。超额绩效补发，人员经费等基本支出增加，办公设备购置、维修维护、贫困学生资助、教育质量基金等项目支出增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入5370万元，较上年决算数增加805.8万元，增长17.7%。主要原因是预算调整，绩效工资和公用经费结算补助资金增加。较年初预算数增加173.08万元，增长3.3%。主要原因是预算调整，公用经费结算补助资金增加34.09万元，办公设备购置、维修维护、贫困学生资助、教育质量基金等项目资金增加138.99万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出5370万元，较上年决算数增加805.80万元，增长17.7%。主要原因是日常公用经费支出增加和项目支出增加。较年初预算数增加173.08万元，增长3.3%。主要原因是公用经费等基本支出增加34.09万元，办公设备购置、维修维护、贫困学生资助、教育质量基金等项目支出增加138.99万元。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款无结转和结余。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出4193.92万元，占78.1%，较年初预算数增加504.65万元，增长13.7%，主要原因是预算调整，公用经费和人员经费等基本支出增加，办公设备购置、维修维护、贫困学生资助、教育质量基金等项目支出增加。

（2）社会保障和就业支出685.08万元，占12.8%，较年初预算数减少172.66万元，下降20.1%，主要原因是人员变动预算调整。

（3）卫生健康支出242.95万元，占4.5%，较年初预算数减少5.02万元，下降2.0%，主要原因是人员变动预算调整。

（4）住房保障支出248.04万元，占4.6%，较年初预算数减少153.89万元，下降38.3%，主要原因是人员变动预算调整。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出5231万元。其中：人员经费4832.68万元，较上年决算数增加462.73万元，增长10.6%，主要原因是补发2021年超额绩效人均2.1万元、发放2022年超额绩效人均1万元。人员经费用途主要包括基本工资、绩效工资、津贴补贴、社会保障缴费、生活补助、助学金等。公用经费398.32万元，较上年决算数增加213.51万元，增长115.5%，主要原因是办公设备购置、维修维护等支出增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、培训费、维修（护）费、工会经费、福利费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本部门2023年度无国有资本经营预算财政支出。

三、“三公”经费情况说明

本部门2023年度无三公经费支出，我单位根据上级要求本年度无公务接待。

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度本部门无三公经费支出，我单位根据上级要求本年度无公务接待。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门无三公经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门无三公经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度培训费支出9万元，较上年决算数增加7.67万元，增长576.7%，主要原因是本年度较上年度培训人次增加。 

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门无车辆，无单价100万元（含）以上设备。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对4个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评4项，涉及资金220.49万元。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

2.关于绩效自评结果的说明

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，设定目标全部完成，达到了预期效果。

（三）重点绩效评价结果

本年度无县财政局委托第三方开展重点绩效评价的项目。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：冷妍   联系电话： 023-56554197