重庆市奉节县石马初级中学

2023年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县石马初级中学是一所城乡结合的初级中学，坐落于奉节县草堂生态工业园区内。主要职能为全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。2023年度在职教师68人，较上年减少3人。社保发放退休人员待遇7人，遗属3人，在校学生697人，较上年减少63人。

（一）职能职责

本单位实行初等义务教育，及初中学历教育

（二）机构设置

本单位内设团委、教导处、政教处、保卫科、教科室、 办公室等科室

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1780.72万元，支出总计1780.72万元。收支较上年决算数增加276.93万元，增长18.4%，主要原因是主要原因人员经费中的基本工资、绩效工资、超额绩效、住房公积金，保险等增加。

2.收入情况。2023年度收入合计1780.72万元，较上年决算数增加276.93万元，增长18.4%，主要原因是人员经费中的基本工资、绩效工资、超额绩效、住房公积金，保险等增加。其中：财政拨款收入1780.72万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1780.72万元，较上年决算数增加276.93万元，增长18.4%，主要原因是人员经费中的基本工资、绩效工资、超额绩效、住房公积金，保险等增加。其中：基本支出1627.95万元，占91.4%；项目支出152.77万元，占8.6%；经营支出0万元，占0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是年末无结转与结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1780.72万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加280.06万元，增长18.7%。主要原因是人员经费中的基本工资、绩效工资、超额绩效、住房公积金，保险等增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1780.72万元，较上年决算数增加280.06万元，增长18.7%。主要原因是人员经费中的基本工资、绩效工资、超额绩效、住房公积金，保险等增加。较年初预算数增加175.61万元，增长10.9%。主要原因是人员经费中的基本工资、绩效工资、超额绩效、住房公积金，保险等增加。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1780.72万元，较上年决算数增加280.06万元，增长18.7%。主要原因是人员经费中的基本工资、绩效工资、超额绩效、住房公积金，保险等增加。较年初预算数增加175.61万元，增长10.9%。主要原因是人员经费中的基本工资、绩效工资、超额绩效、住房公积金，保险等增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是2023年末无结转与结余。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1442.95万元，占81.0%，较年初预算数增加276.35万元，增长23.7%，主要原因是增资，绩效调标等原因

（2）社会保障和就业支出181.65万元，占10.2%，较年初预算数减少57.94万元，下降24.2%，主要原因是绩效标准调整等原因。

（3）卫生健康支出77.16万元，占4.3%，较年初预算数增加1.42万元，增长1.9%，主要原因是增人增资、绩效标准调整等原因。

（4）住房保障支出78.96万元，占4.4%，较年初预算数减少44.22万元，下降35.9%，主要原因是年初预算时按照（工资性收入+超额绩效）的12.0%为基数，超额绩效当年预算为5.5万元，实际没有按照预算基数缴存。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出1627.95万元。其中：人员经费1533.55万元，较上年决算数增加140.68万元，增长10.1%，主要原因是人员经费调标所致，人员经费用途主要包括人员基本工资、绩效工资、超额绩效等。公用经费94.39万元，较上年决算数减少13.40万元，下降12.4%，主要原因是学生人数、其他维修经费减少引起。支出公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、培训费、一般维修费等费用。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支

三、“三公”经费情况说明

2023年度我单位无“三公”经费收入支出，故此项无数据。

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0万元，2023年度无三公经费收入支出，故此项无数据。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。公务车购置费0.00万元，公务车运行维护费0.00万元，公务接待费0.00万元。2023年度无三公经费收入支出，故此项无数据。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

2023年度无三公经费收入支出，故此项无数据。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数无增减，主要原因是……。（由部门根据实际情况补充）。本年度培训费支出0.67万元，较上年决算数减少0.08万元，下降10.7%，与上年决算相比增无增长。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

 2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评1项，涉及资金52.56万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

我单位未委托第三方开展绩效自评。

3.关于绩效自评结果的说明。

无

（三）重点绩效评价结果。

我单位未委托第三方开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、 捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非 本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十二）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十三）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十四）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

陈海林023-56726183