重庆市奉节县明水初级中学

2023年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县明水初级中学是一所乡镇中学，主要职能为全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。

2023年度在职教师33人，退休7人，遗1人，在校学生120人，寄宿生98人。

（一）职能职责

本单位实行中学教育及中学学历教育。

 （二）机构设置

本单位内设团委、办公室、教导处、政教处、后勤等办公室。

（三）单位构成

从预算单位构成看，无纳入本部门2023年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计831.51万元，支出总计831.51万元。收支较上年决算数增加27.63万元、增加3.4%。主要原因是为人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。

 2.收入情况。202年度收入合计831.51万元，较上年决算数增加27.63万元、增加3.4%。主要原因是为人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。其中：财政拨款收入831.51万元，占100%；事业收入0.0万元，占0%；经营收入0.0万元，占0%；其他收入0.0万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余0.0万元，年初结转和结余0.0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计831.51万元，较上年决算数增加27.63万元、增加3.4%。主要原因是为人员变动、工资津贴调标、绩效调标等情况。其中：基本支出831.51万元，占100.0%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.0%，年度年末一般公共预算财政拨款无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款收、支总计831.51万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加27.63万元，增加3.4%。主要原因是工资、绩效、津贴调标，正常人员变动。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入831.51万元，较上年决算数增加27.63万元、增加3.4%。主要原因是工资、绩效、津贴调标，正常人员变动。

此外，年初财政拨款结转和结余0.0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出831.51万元，较上年决算数增加27.63万元、增加3.4%。主要原因是工资、绩效、津贴调标，正常人员变动。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.0万元，较上年决算数增加0.0万元，增长0%.

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下四个方面：

（1）教育支出666.94万元，占80.2%，较年初预算数增加54.17万元，增加8.8%，主要原因是工资、绩效、津贴调标，正常人员变动。

（2）社会保障和就业支出88.95万元，占10.7%，较年初预算数减少47.65万元，主要原因是教师人数减少等。

（3）卫生健康支出33.63万元，占4.0%，较年初预算数减少7.12万元，下降17.5%，主要原因是教师人数减少等。（4）住房保障支出41.99万元，占5.1%，较年初预算数减少23.76万元，下降36.1%，主要原因是教师人数减少等。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2023年度一般公共财政拨款基本支出831.51万元。其中：人员经费792万元，较上年决算数增加51.8万元，增加6.5%，主要原因是工资、绩效、津贴调标，正常人员变动。人员经费用途主要包括包括工资、绩效、五险一金等.公用经费39.4万元，较上年决算数减少24.2万元，减少38%，主要原因是学生减少、今年上级没有补助.公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、差旅费、培训费、劳务费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出

二、“三公”经费情况说明

本单位2023年度无三公经费支出，主要原因我校根据上级要求本年无公务接待。

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2023年度“三公”经费支出共计0.0万元，较年初预算数增加0.0万元，增长0%。较上年支出数增加0.0万元，增长0%。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2023年度本部门因公出国（境）费用0.0万元，主要是用于。费用支出较年初预算数增加0.0万元，增长0%，主要原因是。较上年支出数增加0.0万元，增长0%。

公务车购置费0.0万元，主要用于.....(由部门根据实际情况补充车辆用途)。费用支出较年初预算数增加0.0万元，增长0%，主要原因是.....(由部门根据实际情况补充)。较上年支出数增加0.0万元，增长0%，主要原因是.....(由部门根据实际情况补充)。

公务车运行维护费0.0万元，主要用于。费用支出较年初预算数增加0.0万元，增长0%，主要原因是。较上年支出数增加0.0万元，增长0%。

公务接待费0.0万元，主要用于接待。费用支出较年初预算数增加0.0万元，增长0%。较上年支出数增加0.0万元，增长0%。

（三）“三公”经费实物量情况。

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0.0元，车均购置费0.0万元，车均维护费0.0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0.0万元，较上年决算数减少0.0万元，下降0%，主要原因是没有会议费。本年度培训费支出1万元，较上年决算数增加0.3万元，增加45%，主要原因是培训人次增加。

（二）机关运行经费情况说明。

2023年度本部门机关运行经费支出0.0万元，机关运行经费主要用于开支。机关运行经费较上年决算数增加0.0万元，增长0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2023年度本部门政府采购支出总额0.0万元，其中：政府采购货物支出0.0万元、政府采购工程支出0.0万元、政府采购服务支出0.0万元。授予中小企业合同金额0.0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.0万元，占政府采购支出总额的0%。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据上级关于预算绩效管理工作要求，本部门制订了2023年度项目资金绩效目标，主要包括部门整体绩效目标。同时组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目2个，资金34.8万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，资金使用规范，项目产出较好，取得了良好的社会效益。我们制订了2023年部门整体绩效目标，同时组织开展了部门整体支出绩效自评，评价情况来看，资金使用规范，项目产出较好，取得了良好的社会效益。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

部门整体绩效自评表

一级／二级项目绩效自评表

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：袁衍林   联系电话：13896291475