重庆市奉节县冯坪初级中学

2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

本校实施初中义务教育、促进基础教育发展和初中学历教育。

（二）机构设置

本单位内设教务处、政教处、教科室、办公室、后勤服务中心、团委、保卫科七大科室。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1272.94万元，支出总计1272.94万元。收支较上年决算数增加196.36万元，增长18.2%，主要原因是增加教师工资调标、绩效调标、办公经费、维修费拨款增加等。

2.收入情况。2023年度收入合计1272.94万元，较上年决算数增加196.36万元，增长18.2%，主要原因是主要原因是增加教师工资调标、绩效调标、办公经费、维修费拨款增加等。其中：财政拨款收入1272.94万元，占100.0%。

3.支出情况。2023年度支出合计1272.94万元，较上年决算数增加196.36万元，增长18.2%，主要原因是教师工资调标支出、绩效调标支出、办公费支付、维修费用支出增加等。其中：基本支出1186.51万元，占93.2%；项目支出86.43万元，占6.8%。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是2023年年度末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1272.94万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加196.36万元，增长18.2%。主要原因是增加教师工资调标、绩效调标、办公经费、维修费拨款增加等。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1272.94万元，较上年决算数增加196.36万元，增长18.2%。主要原因是主要原因是增加教师工资调标、绩效调标、办公经费、维修费拨款增加等。较年初预算数增加135万元，增长11.9%。主要原因是主要原因是增加教师工资调标、绩效调标、办公经费、维修费拨款增加等。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1272.94万元，较上年决算数增加196.36万元，增长18.2%。主要原因是主要原因是教师工资调标支出、绩效调标支出、办公费支付、维修费用支出增加等。较年初预算数增加135万元，增长11.9%。主要原因是主要原因是教师工资调标支出、绩效调标支出、办公费支付、维修费用支出增加等。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是2023年年度末无结转和结余。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1044.79万元，占82.1%，较年初预算数增加217.67万元，增长26.3%，主要原因是主要原因是教师工资调标支出、绩效调标支出、办公费支付、维修费用支出增加

（2）社会保障与就业支出119.76万元，占9.4%，较年初预算数减少48.94万元，下降29.0%，主要原因是工资调表和人员调整。

（3）卫生健康支出53.84万元，占4.2%，较年初预算数增加0.09万元，增长0.8%，主要原因是工资调表和人员调整。

 （4）住房保障支出54.55万元，占4.3%，较年初预算数减少33.82万元，下降38.3%，主要原因是工资调表和人员调整。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出1186.51万元。其中：人员经费1072.34万元，较上年决算数增加90.14万元，增长9.2%，主要原因是主要原因是教师工资调标支出、绩效调标支出。人员经费用途主要包括工资、绩效、社会保险和住房公积金等。公用经费114.17万元，较上年决算数增加24.79万元，增长27.7%，主要原因是办公费支付、维修费用支出增加等。公用经费用途主要包括办公费、劳务费、维（护）修费、差旅费水电费、邮电费、会议费、培训费、工会经费、福利费、其他交通费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本部门 2023年度无“三公”经费支出.较上年支出数增加0万元，增长0.0%，本单位2023年度未发生“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0万元，主要原因是本部门不涉及因公出国境事由。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本部门不涉及因公出国境事由。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本部门不涉及因公出国境事由。

公务车购置费0万元，主要原因是本部门不涉及公务用车。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本部门不涉及公务用车。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是主要原因本部门不涉及公务用车。

公务车运行维护费0万元，主要原因本部门不涉及公务用车。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因本部门不涉及公务用车。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因本部门不涉及公务用车。

公务接待费0万元，主要用于接待外来公务人员，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本部门本年度未发生无公务接待。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本部门本年度未发生无公务接待。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

 （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

 本年度会议费支出0.43万元，较上年决算数增加0.43万元，增长100.0%，主要原因是用于学生参加县级比赛产生的费用。本年度培训费支出1.44万元，较上年决算数减少4.27万元，下降74.8%，主要原因是去年有领雁工程培训项目拨款，2023年无拨款。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

 截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，单价100万元（含）以上设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

 2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我校对部门整体和6个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评6项，涉及资金96.91万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.       绩效自评报告。

奉节县冯坪初级中学

关于下达2022年市级培训项目领雁工程

资金自评报告

根据奉节县《奉节县财政局关于开展2022年度项目资金绩效评价工作的通知》,我校开展了预算绩效目标自评工作，现将该工作报告如下：

一、绩效目标分解下达情况

关于下达2022022年市级培训项目领雁工程资金的通知，奉节财行〔2022〕106号，在下达资金预算时同步下达了绩效目标。              二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

2022年5月，资金到账5万元。2023年6月支付商品服务支出等5万元。本项资金用于办公费、、培训费、维修（护）费用、邮电费、电费、劳务费等支出。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

各项内容基本完成，取得了较好成绩。保障学校基本运转，提高教育教学质量。

（三）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

支教人数1人。

（2）质量指标。

补助准确率100%。

（3）时效指标。

发生及时率98%。

（4）成本指标。

发生标准1000元/人次。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

我校为财政全额拨款事业单位，属于公益性，无经济效益。

（2）社会效益。

基本生活保障，优级。

（3）可持续影响。

可持续年限，一年。

3.       满意度指标完成情况分析。

受益人满意度100%。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分90分，评价结果为优

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

未偏离绩效目标，下一步严格资金管理。

五、其他需要说明的问题

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：高盛平  联系电话：15923425272