重庆市奉节县香山小学

2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

奉节县香山小学是一所城镇中心小学，主要职能为全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。。

2023年度在职教师135人，遗属1人，在校学生1936人较上年减少115人。

（二）机构设置

本单位内设办公室、政教处、教导处、后勤处，教科室、保卫科，团委等办公室。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计3320.05万元，支出总计3320.05万元。收支较上年决算数增加423.88万元，增长14.6%，主要原因是增加教师工资调标、绩效调标、办公经费、维修费拨款增加等。

2.收入情况。2023年度收入合计3320.05万元，较上年决算数增加423.88万元，增长14.6%，主要原因是增加教师工资调标、绩效调标、办公经费、维修费拨款增加等。其中：财政拨款收入3309.48万元，占99.7%；事业收入10.57万元，占0.3%。

3.支出情况。2023年度支出合计3320.05万元，较上年决算数增加423.88万元，增长14.6%，主要原因是增加教师工资调标、绩效调标、办公经费、维修费拨款增加等。其中：基本支出3167.25万元，占95.4%；项目支出152.8万元，占4.6%。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是2023年年度末无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计3309.48万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加436.52万元，增长15.2%。主要原因是主要原因是增加教师工资调标、绩效调标、办公经费、维修费拨款增加等。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入3207.48万元，较上年决算数增加482.08万元，增长17.7%。主要原因是主要原因是增加教师工资调标、绩效调标、办公经费、维修费拨款增加等。较年初预算数增加24.17万元，增长0.8%。主要原因是主要原因是增加教师工资调标、绩效调标、办公经费、维修费拨款增加等。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出3207.48万元，较上年决算数增加482.08万元，增长17.7%。主要原因是主要原因是增加教师工资调标、绩效调标、办公经费、维修费拨款增加等。较年初预算数增加24.17万元，增长0.8%。主要原因是主要原因是增加教师工资调标、绩效调标、办公经费、维修费拨款增加等。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出2415.08万元，占75.3%，较年初预算数增加230.15万元，增长10.5%，主要原因是增加教师工资调标、绩效调标、办公经费、维修费拨款增加等。

（2）社会保障和就业支出498.17万元，占15.5%，较年初预算数减少109.78万元，下降18.1%，主要原因是人员调整。

（3）卫生健康支出145.51万元，占4.5%，较年初预算数减少2.18万元，下降1.5%，主要原因是人员调整。

（4）住房保障支出148.72万元，占4.6%，较年初预算数减少94.02万元，下降38.7%，主要原因是人员调整。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出3167.25万元。其中：人员经费3017.74万元，较上年决算数增加476.47万元，增长18.8%，主要原因是教师工资调标支出、绩效调标支出。人员经费用途主要包括工资、绩效、住房公积金等。公用经费149.51万元，较上年决算数减少24.61万元，下降14.1%，主要原因是学生人数减少。公用经费用途主要包括办公费、劳务费、维（护）修费、差旅费水电费、邮电费、会议费、培训费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入102万元，较上年决算数减少45.56万元，下降30.9%，主要原因是使用基金用于维修拨款减少。本年支出102万元，较上年决算数减少45.56万元，下降30.9%，主要原因是使用基金用于维修拨款减少。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数无增减，本单位2023年度未发生三公经费支出。较上年支出数无增减，本单位2023年度未发生三公经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0万元，主要原因是本部门2023年度因公出国（境）费用支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本部门2023年度因公出国（境）费用支出。较上年支出数无增减，主要原因是本部门2023年度因公出国（境）费用支出。

 公务车购置费0万元，主要原因是本校2023年无公务车购置费用。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本校2023年无公务车购置费用。较上年支出数无增减，主要原因是本校2023年无公务车购置费用。 公务车运行维护费0万元，主要原因是本校无公务用车。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本校无公务用车。较上年支出数无增减，主要原因是本校无公务用车。 公务接待费0万元，主要用于接待2023年本校无公务接待费。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是2023年本校无公务接待费。较上年支出数无增减，主要原因是2023年本校无公务接待费。

（三）“三公”经费实物量情况

 2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

 （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

 本年度会议费支出0万元，较上年决算数无变化，主要原因是未发生会议费等相关支出。本年度培训费支出2.07万元，较上年决算数减少0.59万元，下降22.2%，主要原因是教师人员减少、参培人员减少等。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

 截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

 2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我校对部门整体和7个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评7项，涉及资金56.68万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.       绩效自评报告。

关于2023年电子白板项目支出自评报告

奉节县财政局：

一、绩效目标分解下达情况

（一）县财政下达项目绩效目标情况。奉节县财政局《关于下达2023年秋季普惠性幼儿园生均公用经费的通知》（奉节财行〔2022〕5号），在下达资金预算时同步下达了绩效目标。根据绩效目标开展自评。

（二）部门资金安排、分解下达预算和绩效目标情况：学校无此项。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

项目资金到位情况：2023年11月3日下达资金566800元

项目资金执行情况：2023年秋季支付资金566800元.

项目资金管理情况：项目资金全部是专款专用，支付全部实行转账支付，没有使用现金支付，所有资金全部用于办公开支，没有中间环节，确保了资金的支付安全。

（二）总体绩效目标完成情况分析：成功添置了学前教育教学仪器，设备。有效改善了办学条件，大力提升了保育质量.

（三）绩效目标完成情况分析。（根据年初绩效目标及指标逐项分析）

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标：财政局对我校2023按时完成电子白板安装，没有遗漏一个教室。

（2）质量指标：100.0%完成电子白板安装

（3）时效指标：电子白板已100.0%落实。

（4）成本指标：财政局对我校2023年秋季部保质保量完成电子白板项目。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益：电子白板的落实，减轻了学校公用经费负担，对学校改善办学条件得到了充分保障。

（2）社会效益：电子白板的落实，有力的改善了学校办学条件，从而提高学校管理水平。

（3）生态效益：学校无此项。

（4）可持续影响：无此项。

3.满意度指标完成情况分析：这项补助的开展，得到了社会、师生的一致好评，因为有效的改善了学校办学条件，从而提高学校的教育教学质量。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分100分，评价结果为优。

四、其他需要说明的问题

中央巡视、各级审计和财政监督中发现的问题及其所涉及的金额：无。

未偏离绩效目标，下一步严格资金管理。

五、其他需要说明的问题

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：邬帅联系电话：15223762480