重庆市奉节县汾河镇汾河小学

2023年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县汾河镇汾河小学坐落于奉节县汾河镇白水村三社，我校属于全额拨款的事业单位，全校教职工2023年末55人，编制人数55人，属于超编学校，但是现在是农村的学生大量的进城，以及外出务工子女随迁子女可以就读的造成学生人数急剧减少，导致编制核减。现在有义务教育学生333人，附设幼儿园106人，开拓公司管理的临聘人员7人，保安4人。学校占地面积12775.27平方米，建筑面积5909平方米。

我校2023年完成了能力提升的设备配置，按时足额发放了学生资助资金，按时完成了学生的全部家访，完了学生的营养午餐。

（一）职能职责

实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育。

（二）机构设置

机构情况，独立核算的学校一所，以及预算单位。奉节县汾河镇汾河小学2023年作为一级预算单位，具体为教务处、保卫科、总务处、办公室及各教研组服务。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2023年度决算编制的无二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计1,540.84万元，支出总计1,540.84万元。收支较上年决算数增加93.57万元,增长6.4%，主要原因主要原因是近几年辞退代课教师欠款，财政给与补贴。2023年度资金全部用完，资金紧张，本身也没有结余。

2.收入情况。2023年度收入合计1,540.84万元，较上年决算数增加93.57万元,增长6.4%，主要原因是近几年辞退代课教师欠款，财政给与补贴。其中：财政拨款收入1534.46万元，占99.5%；事业收入6.38万元，占0.4%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1540.84万元，较上年决算数增加93.57万元，增长6.4%，主要原因是近几年辞退代课教师欠款，财政给与补贴。其中：基本支出1450.96万元，占94.1%；项目支出89.89万元，占5.8%；经营支出0万元，占0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1534.46万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加98.53万元，增长6.8%。主要原因是近几年辞退代课教师欠款，财政给与补贴。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1532.46万元，较上年决算数增加102.03万元，增长7.1%。主要原因是近几年辞退代课教师欠款，财政给与补贴。较年初预算数增加49.56万元，增长3.3%。主要原因是近几年辞退代课教师欠款，财政给与补贴。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1532.46万元，较上年决算数增加102.03万元，增长7.1%。主要原因是近几年辞退代课教师欠款，财政给与补贴。较年初预算数增加49.56万元，增长3.3%。主要原因是近几年辞退代课教师欠款，财政给与补贴。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是近几年辞退代课教师欠款，财政给与补贴。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1178.27万元，占76.8%，较年初预算数增加161.14万元，增长15.8%，主要原因是近几年辞退代课教师欠款，财政给与补贴。

（2）社会保障和就业支出230.39万元，占15.0%，较年初预算数减少56.54万元，下降19.7%，主要原因是近几年辞退代课教师欠款，财政给与补贴。

（3）卫生健康支出63.38万元，占4.1%，较年初预算数减少4.51万元，下降6.6%，主要原因是近几年辞退代课教师欠款，财政给与补贴。

（4）住房保障支出60.42万元，占3.9%，较年初预算数减少50.53万元，下降45.5%，主要原因是近几年辞退代课教师欠款，财政给与补贴。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1450.96万元。其中：人员经费1375.24万元，较上年决算数增加3.29万元，增长0.2%，主要原因是近几年辞退代课教师欠款，财政给与补贴。人员经费用途主要包括基本工资、薪级工资、绩效工资、乡镇补贴、艰边津贴、保留津贴、教龄津贴。公用经费75.72万元，较上年决算数增加37.31万元，增长97.1%，主要原因是近几年辞退代课教师欠款，财政给与补贴。公用经费用途主要包括办公费，水费，电费，光纤费，印刷费，维修维护费，安保费，差旅费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入2万元，较上年决算数减少3.50万元，下降63.6%。本年支出2万元，较上年决算数减少3.50万元，下降63.6%。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

2023年度本部门无国有资本经营预算财政支出

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是学校没有这项支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是学校没有这项支出。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于学校没有这项支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是学校没有这项支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是学校没有这项支出。

公务车购置费0.00万元，主要用于学校没有这项支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是学校没有这项支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是学校没有这项支出。

公务车运行维护费0.00万元，主要用于学校没有这项支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是学校没有这项支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是学校没有这项支出。公务接待费0.00万元，主要用于接待学校没有这项支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是学校没有这项支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是学校没有这项支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.03万元，较上年决算数增加0.03万元，增长100.0%，主要原因是参加会议次数增加。本年度培训费支出1.73万元，较上年决算数增加1.33万元，增长332.5%，主要原因是职工培训次数增加。

（二）机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是学校无此项支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2023年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我校对学校整体和1个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评1项；涉及资金3.09万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效绩效自评表。

2.       绩效自评报告或案例。

首先合法合规原则。我校在项目执行中严格按照财政批复的范围进行支出，杜绝无预算无支出、超范围支出的行为。在使用相关的项目资金时，确保每一笔项目运行的资金都要符合该项目在实际中的需求。严禁无依据、超标准等违规行为，确保项目资金使用合理合规。其次遵循效益性原则。项目资金的使用以效益性为前提，坚持每一笔费用支出有明目、有成效。同时，在学校营造厉行节约、勤俭节约意识，强化危机感和责任感，提高工作效率，让钱用到刀刃上，并取得相应成效。2023年项目共计支出一般公共预算安排的资金3.09万元,预算执行率100%。

3.       关于绩效自评结果的说明。

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分100分，评价结果为优。

（三）重点绩效评价结果。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

2023年共106个幼儿学生,附设幼儿园5教学班。

（2）质量指标。

2023年无一例安全事故，教学质量明显提高，家长满意度高。

（3）时效指标。

2023年及时完成各项工作，完成率100%。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。

我校为财政全额拨款事业单位，属于公益性，无经济效益。

（2）社会效益。

改善幼儿园教学环境,让幼儿学生爱上幼儿园生活,不厌学；

（3）生态效益。

水电能源节约率下降。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

张昌令   023-56727120