重庆市奉节县竹园镇龙池小学

2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

奉节县竹园镇龙池小学是一所农村小学，主要职能为全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施小学义务教育，促进基础教育发展。 2023年末在职教师15人，6个教学班，在校学生23人。

（一）职能职责

本单位实施小学义务教育，小学学历教育。

（二）机构设置

本单位内设教务处、保卫科、大队部、后勤等办公室。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计538.59万元，支出总计538.59万元。收支较上年决算数增加111.08万元，增长25.98%，主要原因是人员工资变动及超额绩效增加。

2.收入情况。2023年度收入合计538.59万元，较上年决算数增加111.08万元，增长25.98%，主要原因是人员工资变动及超额绩效增加。其中财政拨款收入537.92万元，占99.88%；事业收入0.67万元，占0.12%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计538.59万元，较上年决算数增加111.08万元，增长25.98%，主要原因是工资变动及超额绩效增加。其中：基本支出527.53万元，占97.95%；项目支出11.06万元，占2.05%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计537.92万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加111.78万元，增长26.23%。主要原因是工资变动及超额绩效增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入537.92万元，较上年决算数增加111.78万元，增长26.23%。主要原因是工资变动及超额绩效增加。较年初预算数增加89.96万元，增长20.08%。主要原因是工资变动及超额绩效增加。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出537.92万元，较上年决算数增加111.78万元，增长26.23%。主要原因是工资变动及超额绩效增加。较年初预算数增加89.96万元，增长20.08%。主要原因是工资变动及超额绩效增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减变化。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出299.05万元，占55.59%，较年初预算数增加38.79万元，增长14.9%，主要原因是工资变动及超额绩效增加。

（2）社会保障和就业支出206.37万元，占38.36%，较年初预算数增加61.08万元，增长42.04%，主要原因是增加退休教师一次性补助及退休教师抚恤金补助。

（3）卫生健康支出16.09万元，占2.99%，较年初预算数无增减变化。

（4）住房保障支出16.42万元，占3.05%，较年初预算数减少9.9万元，下降37.61%，主要原因是超额绩效未纳入住房公积金基数计算缴纳。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出527.53万元。其中：人员经费498.36万元，较上年决算数增加100.57万元，增长25.28%，主要原因是工资变动及超额绩效增加。人员经费用途主要包括人员工资、绩效、社会保险等。公用经费29.17万元，较上年决算数增加0.81万元，增长2.86%，主要原因是食堂设备添置及维修费用增加。公用经费用途主要包括办公费、维修费、培训费、水电费、差旅费、劳务费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

本单位2023年度无“三公”经费支出，主要原因本单位根据上级要求无公务接待费用支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2023年度本单位无三公经费支出，无因公出国（境）费用、无公务车购置费、无公务车运行维护费、无公务接待费。

（三）“三公”经费实物量情况

本单位 2023年度本单位无三公经费支出。

四、其他需要说明的事项

 （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出0.5万元，较上年决算数增加0.5万元，增长100.0%，主要原因是本年度增加毕业班考务会议费支出。本年度培训费支出0.61万元，较上年决算数增加0.27万元，增长79.41%，主要原因是本年度参加培训的教师数增多。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，本单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

 2023年度本单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，2023年本单位8个项目开展了绩效自评，以填报自评表形式开展自评8项，涉及资金25.46万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表

（1）公开范围。2023年本单位共8个项目开展了绩效自评，选择其中一项：农村义务教育学校营养改善项目绩效目标自评公示。

（2）公示内容。

2.绩效目标自评报告或案例

奉节县竹园镇龙池小学

关于2023年义务教育营养改善计划

补助项目支出自评报告

一、绩效目标分解下达情况

（一）县财政下达项目绩效目标情况。奉节县财政局《关于下达2023年春季、秋季农村义务教育学校营养改善计划（直达资金）的通知》（奉节财行〔2023〕33号、142号和161号），在下达资金预算时同步下达了绩效目标，我校根据总的绩效目标开展自评。

（二）部门资金安排、分解下达预算和绩效目标情况：学校无此项。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

项目资金到位情况：2023年3月10日下达资金1.21万元，2023年10月下达资金1.28万元，合计2.49万元。

项目资金执行情况：2023年春季支付资金1.21万元，秋季支付资金1.28万元。

项目资金管理情况：项目资金全部是专款专用，支付全部实行转账支付，没有使用现金支付，所有资金直接支付个供货商，确保了资金的支付安全。

（二）总体绩效目标完成情况分析：学生伙食很好，学生吃得满意，促进了学生的健康成长。家长的经济负担减轻，绝大多数家长非常满意。

（三）绩效目标完成情况分析。（根据年初绩效目标及指标逐项分析）

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标：我校2023年按时按成了春季28人、秋季23人的营养改善计划的补助资金落实，没有遗漏一人。

（2）质量指标：荤素搭配，每周菜品不同，学生吃得舒心。

（3）时效指标：营养午餐安排到位，确保学生按时就餐。

（4）成本指标：保质保量完成了每天每人5.6元的伙食补助。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益：通过营养改善计划的落实，大大减轻了学生家长的经济负担，尤其是农村贫困家庭，这项补助保证了学生的饮食健康。

（2）社会效益：营养改善计划的落实，有力的推动了义务教育的开展，大大提高了入学率。

（3）生态效益：学校无此项。

（4）可持续影响：这项工程的继续开展，将产生良好的社会效果。

3.满意度指标完成情况分析：这项工程的开展，得到了绝大多数家长的好评，但是由于饮食习惯的不同，不可能做到十分满意，所以有极为个别的学生不满意，导致家长的不满意，也是不可避免的。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分98.95分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

因为有极少数家长的不满意，说明我们的工作仍需要努力，所以我校继续努力做好营养改善计划工作，让更多的家长和学生满意。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

李忠安   023-56600039