重庆市奉节县高治九年一贯制学校

2023年度决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

主要职能是实施小学六年、初中三年义务教育、小学、初中学历教育。

（二）机构设置

本年度机构数1个，与上年度相比无变化。

（三）单位构成

奉节县高治九年一贯制学校2023年春季编制34人，在编在岗33人，退休教师共38人，遗属5人；2023年秋季编制33人，在编在岗33人，退休教师共39人，遗属5人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计915.39万元，支出总计915.39万元。收支较上年决算数增加17.47万元，增长1.95%，主要原因是人员工资标准调整、公用经费补助增加等。

2.收入情况。2023年度收入合计915.39万元，较上年决算数增加17.47万元，增长1.95%，主要原因是公用经费增加。其中：财政拨款收入912.12万元，占99.64%；事业收入3.27万元，占0.36%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2023年度支出合计915.39万元，较上年决算数增加17.47万元，增长1.95%，主要原因是公用经费增加。其中：基本支出867.79万元，占94.8%；项目支出47.6万元，占5.2%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是我单位是零余额账户无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计912.12万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加18.68万元，增长2.09%。主要原因是人员工资标准调整、公用经费补助增加等。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入912.12万元，较上年决算数增加18.68万元，增长2.09%。主要原因是人员工资标准调整、公用经费补助增加等。较年初预算数增加83.82万元，增长10.12%。主要原因是公用经费、人员经费（2022年绩效和9-12月教师岗位生活补助）的增加。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出912.12万元，较上年决算数增加18.68万元，增长2.09%。主要原因是人员工资标准调整、公用经费补助增加等。较年初预算数增加83.82万元，增长10.12%。主要原因是公用经费、人员经费（2022年绩效和9-12月教师岗位生活补助）的增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，主要原因是我单位是零余额账户无结转和结余。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出649.23万元，占71.18%，较年初预算数增加115.69万元，增长21.68%，主要原因是人员经费和公用经费补助增加。

（2）社会保障与就业支出195.95万元，占21.48%，较年初预算数减少8.26万元，下降4.04%，主要原因是人员减少。

（3）卫生健康支出33.43万元，占3.67%，较年初预算数减少0.5万元，下降1.47%，主要原因是人员减少。

（4）住房保障支出33.51万元，占3.67%，较年初预算数减少23.11万元，下降40.82%，主要原因是人员减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出867.79万元。其中：人员经费795.99万元，较上年决算数减少13.41万元，下降1.66%，主要原因是人员减少。人员经费用途主要包括人员变动、工资、津贴、绩效等。公用经费71.81万元，较上年决算数增加32.78万元，增长83.99%，主要原因是公用经费补助和维修项目增加。公用经费用途主要包括办公费、水电费、维修费、差旅费等商品和服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

本单位2023年度未发生“三公”经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数无增减，主要原因是无会议费支出。本年度培训费支出1.14万元，较上年决算数减少0.4万元，下降25.97%，主要原因是人员减少，培训次数相应减少。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门无车辆。无50万元以上专用设备。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对年中追加下达项目开展了绩效自评，以填报自评表形式开展自评，涉及资金18.9万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

一、绩效目标分解下达情况

（一）县财政下达项目绩效目标情况。奉节县财政局《关于下达2023年1-8月、9-12月乡村教师岗位生活补助（直达资金）的通知》（奉节财行〔2023〕142号），在下达资金预算时同步下达了绩效目标，现根据绩效目标开展自评。

（二）部门资金安排、分解下达预算和绩效目标情况：学校无此项。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

项目资金到位情况：

2023年11月9日下达1-8月乡村教师岗位生活补助资金124000元；

2023年12月6日下达9-12月乡村教师岗位生活补助资金65000元；

共计下达189000元。

项目资金执行情况：

2023年11月10日支付1-8月乡村教师岗位生活补助资金124000元；

2023年12月7日支付9-12月乡村教师岗位生活补助资金65000元；

共计支付189000元。

项目资金管理情况

项目资金全部是专款专用，支付全部实行转账支付，没有使用现金支付，所有资金直接支付教师个人。没有中间环节，确保了资金的支付安全。

（二）总体绩效目标完成情况分析。

该项资金完全按照财政要求，按时按量发放到位，无差错，教师满意度高。

（三）绩效目标完成情况分析。（根据年初绩效目标及指标逐项分析）

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标：每人每月500元，享受乡村教师生活补助计31人。

（2）质量指标：按时按量发放到位。

（3）时效指标：按时按量发放到位。

（4）成本指标：每人每月500元标准

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益：

通过乡村教师的生活补助，提高了乡村教师的待遇，增强了乡村教师的满意度，乡村教师感受到了党和国家政策的关心，并开开心心的工作在自己的岗位上。

（2）社会效益：

提高了教师的满意度。

（3）生态效益：无。

（4）可持续影响：

该项政策的继续实施，有利于继续提高乡村的待遇，对于教育的发展影响非常深远。

3.满意度指标完成情况分析。

该项资金的发得到了全体教师的一致好评，非常满意。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分100，结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

无。

其他需要说明的问题

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

姜明奎   023-56602002