重庆市奉节县教育委员会

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1．贯彻执行党和国家教育工作的法律、法规、规章和方针政策；组织实施在教育领域坚持党的领导、加强党的建设的方针政策；加强教育领域思想政治、意识形态工作；拟订全县教育发展战略、中长期规划、教育重大政策，协调解决教育工作重大问题。

2．负责全县各级各类教育的统筹规划和协调管理，负责全县教育体制改革；负责学校的规划布局，审核报批各级各类学校的设置、撤销、更名、调整、停办、合并以及编制的调整、使用；指导各级各类学校教育教学改革、课程教材建设及教育科研工作；负责教育统计、信息工作。

3．负责推进义务教育均衡优质发展和促进教育公平；负责义务教育的指导与协调，组织实施促进公共教育资源进一步向农村地区倾斜的政策措施，实施基础教育教学改革，全面实施素质教育。

4．负责全县教育督导工作；负责全县教育发展水平、质量监测工作。

5．指导以就业为导向的职业教育的发展与改革，组织实施深化职业教育教学改革的政策措施，指导职业学校提高办学水平和质量。

6．负责全县教育经费的统筹管理；负责事业费、专项经费及其他经费的预决算工作；负责全县教育会计核算工作；协助有关部门决定学校公用经费定额、学费和代收费标准；指导本系统财务、会计和内部审计工作；负责教育援助的统筹安排与管理；协助有关部门承办贫困生资助工作。

7．统筹管理、协调民办教育，拟订民办教育管理的政策措施，规范办学秩序，承担民办教育监管的责任。

8．管理、指导各级各类学校的思想政治工作、德育工作、体育卫生艺术教育、环保教育、国防教育等工作。

9．主管全县教师工作。协助市教委落实教师资格制度；承办教职工的工资福利、职称评聘、教师的招录、调配、培训、考核、评优表彰和奖惩工作；按干部管理权限，负责学校干部的培养培训、推荐、考察、任免、奖惩工作。

10．统筹管理大学中专招生考试工作；负责全县小学、初中、高中考试、招生及学籍管理工作。

11．负责全县的语言文字管理工作，拟订语言文字工作中长期规划，组织普通话培训及普通话相应等级测试工作。

12．负责对各级各类学校的国有资产进行宏观管理；指导学校建设、教育装备、教育产业、学校后勤改革工作。

（二）机构设置

县教委下设6个科室，包括办公室（扶贫科）、党群科、规划财务科、教育科、人事科、安稳法制科（行政审批科）。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2022年度决算编制的二级预算单位主要包括奉节县教育信息技术装备中心、奉节县教师研修中心、奉节县学生资助中心、奉节县片区教育管理中心、重庆广播电视大学奉节分校、奉节县教育经费核算中心等。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计202,770.16万元，支出总计202,770.16万元。收支较上年决算数增加191,021.10万元,增长1625.8%，主要原因是本年度部门汇总数据包含直属单位和全县学校汇总数据。

2.收入情况。2022年度收入合计202,770.16万元，较上年决算数增加191,021.10万元，增长1625.8%，主要原因是本年度部门汇总数据包含直属单位和全县学校汇总数据。其中：财政拨款收入198,614.55万元，占98%；事业收入4,055.61万元，占2%；经营收入0.00万元，占0%；其他收入100.00万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2022年度支出合计202,770.16万元，较上年决算增加191,021.10万元，增长1625.8%，主要原因是本年度部门汇总数据包含直属单位和全县学校汇总数据。其中：基本支出182,386.60万元，占89.9%；项目支出20,383.56万元，占10.1%；经营支出0.00万元，占0%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，主要原因是按照预算执行，无结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计198,614.55万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加186,905.49万元，增长1596.2%。主要原因是本年度部门汇总数据包含直属单位和全县学校汇总数据。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入197,284.49万元，较上年决算数增加185,987.15万元，增长1646.3%。主要原因是本年度部门汇总数据包含直属单位和全县学校汇总数据。较年初预算数增加13,720.71万元，增长7.5%。主要原因是人员工资调增，项目支出增加等。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出197,284.49万元，较上年决算数增加185,987.15万元，增长1646.3%。主要原因是本年度部门汇总数据包含直属单位和全县学校汇总数据。较年初预算数增加13,707.71万元，增长7.5%。主要原因是人员工资调增，项目支出增加等。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是按照预算执行，无结转结余。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出0.90万元，占0%，较年初预算数增加0.90万元，增长%，主要原因是基层党组织工作活动经费0.90万元。

（2）教育支出149,291.90万元，占75.7%，较年初预算数增加10,995.58，增长8%，主要原因是学生资助、校园保安、营养改善计划等项目资金增加。

（3）社会保障与就业支出28,020.16万元，占14.2%，较年初预算数增加2,515.26万元，增长9.9%，主要原因是新增人员社会保障缴费增加。

（4）卫生健康支出9,164.94万元，占4.6%，较年初预算数增加87.32万元，增长1%，主要原因是新增人员医疗保险缴费增加。

（5）农林水支出1,880.04万元，占1%，较年初预算数增加1,852.97万元，增长6845.1%，主要原因是增加了其他巩固脱贫衔接乡村振兴项目支出和学校建设项目。

（6）住房保障支出8,926.55万元，占4.5%，较年初预算数减少1,639.24万元，下降15.5%，主要原因是部分单位公积金缴费基数调整。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出178,282.48万元。其中：人员经费163,427.72万元，较上年决算数增加160,538.30万元，增长5556.1%，主要原因是本年度部门汇总数据包含直属单位和全县学校汇总数据。人员经费用途主要包括包括职工基本工资、津贴补贴、社会保险缴费等。公用经费14,854.76万元，较上年决算数增加14,078.88万元，增长1814.6%，主要原因是本年度部门汇总数据包含直属单位和全县学校汇总数据。公用经费用途主要包括办公费、水电费、劳务费、邮电费、其他商品和服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入1,330.06万元，较上年决算数增加918.34万元，增长223%，主要原因是政府性基金及对应专项债务支出、教育事业彩票公益金支出、基础设施建设和土地开发支出增加。本年支出1,330.06万元，较上年决算数增加918.34万元，增长223%，主要原因是政府性基金及对应专项债务支出、教育事业彩票公益金支出、基础设施建设和土地开发支出增加。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计19.89万元，较年初预算数减少14.01万元，下降41.3%，主要原因是压减公务用车运行维护费用和公务接待费用。较上年支出数增加11.15万元，增长127.6%，主要原因是压减公务用车运行维护费用和公务接待费用。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于因公出国（境）费用支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门2022年度无因公出国（境）费用预算支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门2022年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，主要用于公务用车购置。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门2022年度未发生公务车购置费用支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门2022年度未发生公务车购置费用支出。

公务车运行维护费12.58万元，主要用于市内因公出行所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少4.92万元，下降28.1%，主要原因是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本有所下降。较上年支出数增加5.48万元，增长77.2%，主要原因是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本有所下降。

公务接待费7.31万元，主要用于接待相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少9.09万元，下降55.4%，主要原因是进一步规范预算管理，尽量压减公务接待费用开支。较上年支出数增加5.67万元，增长345.7%，主要原因是进一步规范预算管理，尽量压减公务接待费用开支。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为6辆；国内公务接待126批次1,922人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费38.02元，车均购置费0.00万元，车均维护费2.10万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出10.49万元，较上年决算数增加9.29万元，增长774.2%，主要原因是会议次数和规模增加。本年度培训费支出653.69万元，较上年决算数增加126.47万元，增长24%，主要原因是会议次数和规模增加。

（二）机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出79.80万元，主要用于开支办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较上年决算数减少239.85万元，下降75%，主要原因是严格预算执行人员经费支出，降低公用经费开支。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆10辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车8辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车1辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）1台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额987.08万元，其中：政府采购货物支出661.58万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出325.51万元。授予中小企业合同金额872.17万元，占政府采购支出总额的88.4%，其中：授予小微企业合同金额706.89万元，占政府采购支出总额的71.6%。主要用于采购办公设备及服务。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对部门整体和39个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评39项，涉及资金30562.2815万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

2021年营养改善计划补助资金项目

支出自评报告

一、绩效目标分解下达情况

县财政下达项目绩效目标情况。奉节县财政局《关于下达2022年春季农村义务教育学校营养改善计划（直达资金）的通知》（奉节财行〔2022〕45号），下达资金2908.331万元，奉节县财政局《关于下达2022年春季农村幼儿园营养改善计划的通知》（奉节财行〔2022〕102号），下达资金684.48万元，奉节县财政局《关于下达2022年秋季农村义务教育学校营养改善计划（直达资金）的通知》（奉节财行〔2022〕155号），下达资金2321.592万元，奉节县财政局《关于下达2022年秋季农村幼儿园营养改善计划的通知》（奉节财行〔2022〕154号），下达资金438.932万元。共计下达资金6353.335万元，在下达资金预算时同步下达了绩效目标。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

县财政局2022年下达资金6353.335万元；县教委严格按照国家、市、县三级财政资金管理办法进行资金管理，全年共计支付6353.335万元。

（二）总体绩效目标完成情况分析。2022年春季完成农村幼儿园营养改善计划补助资金684.48万元，完成农村义务教育学校营养改善计划补助资金2908.331万元；2022年秋季完成农村幼儿园营养改善计划补助资金438.932万元，完成农村义务教育学校营养改善计划补助资金2321.592万元。（三）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。全年完成对93324名农村义务教育学校学生营养改善计划的补助，完成对24422名农村幼儿营养改善计划补助。得分15分。

（2）质量指标。营养改善补助资金的使用覆盖了全部农村义务教育学校和农村幼儿园，覆盖率达到100%。得分10分。

（3）时效指标。补助资金按时分配，按时完成支付。得分10分。

（4）成本指标。义务教育补助标准为5.6元每生每天，幼儿补助标准为4.6元每生每天。得分15分。

2.效益指标完成情况分析。

社会效益。通过营养改善计划的实施，有效保障了农村学生的餐食营养，有利于学生体质健康发展。得分28分。

3.满意度指标完成情况分析。通过对项目实施学校进行满意度调查，调查满意度为97%。得分10分。

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分98分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

县教委将继续优化农村学校食堂的管理，保障农村学生的膳食营养，促进农村学生身心健康发展。

五、其他需要说明的问题

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：联系人：吴静，联系电话023-56521237。

附件：重庆市奉节县教育委员会2022年部门决算报表