重庆市奉节县教育委员会

2019年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

1.贯彻执行党和国家教育工作的法律、法规、规章和方针政策；组织实施在教育领域坚持党的领导、加强党的建设的方针政策；加强教育领域思想政治、意识形态工作；拟订全县教育发展战略、中长期规划、教育重大政策，协调解决教育工作重大问题。

2.负责全县各级各类教育的统筹规划和协调管理，负责全县教育体制改革；负责学校的规划布局，审核报批各级各类学校的设置、撤销、更名、调整、停办、合并以及编制的调整、使用；指导各级各类学校教育教学改革、课程教材建设及教育科研工作；负责教育统计、信息工作。

3.负责推进义务教育均衡优质发展和促进教育公平；负责义务教育的指导与协调，组织实施促进公共教育资源进一步向农村地区倾斜的政策措施，实施基础教育教学改革，全面实施素质教育。

4.负责全县教育督导工作；负责全县教育发展水平、质量监测工作。

5.指导以就业为导向的职业教育的发展与改革，组织实施深化职业教育教学改革的政策措施，指导职业学校提高办学水平和质量。

6.负责全县教育经费的统筹管理；负责事业费、专项经费及其他经费的预决算工作；负责全县教育会计核算工作；协助有关部门决定学校公用经费定额、学费和代收费标准；指导本系统财务、会计和内部审计工作；负责教育援助的统筹安排与管理；协助有关部门承办贫困生资助工作。

7.统筹管理、协调民办教育，拟订民办教育管理的政策措施，规范办学秩序，承担民办教育监管的责任。

8.管理、指导各级各类学校的思想政治工作、德育工作、体育卫生艺术教育、环保教育、国防教育等工作。

9.主管全县教师工作。协助市教委落实教师资格制度；承办教职工的工资福利、职称评聘、教师的招录、调配、培训、考核、评优表彰和奖惩工作；按干部管理权限，负责学校干部的培养培训、推荐、考察、任免、奖惩工作。

10.统筹管理大学中专招生考试工作；负责全县小学、初中、高中考试、招生及学籍管理工作。

11.负责全县的语言文字管理工作，拟订语言文字工作中长期规划，组织普通话培训及普通话相应等级测试工作。

12.负责对各级各类学校的国有资产进行宏观管理；指导学校建设、教育装备、教育产业、学校后勤改革工作。

13.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置。奉节县教育委员会内设办公室（扶贫科）、党群科、规划财务科、教育科、人事科、安稳法制科（行政审批科）等6个科室，

（三）单位构成。从预算单位构成看，纳入本部门2019年度决算编制的二级预算单位主要包括教委机关、教师研修中心、信息技术装备中心、学生资助中心、片区教育管理中心和电大奉节分校共6个单位。

     二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2019年度收入总计36,658.35万元，支出总计36,658.35万元。收支较上年决算数减少11,699.58万元、下降24.19%，主要原因是2019年政府性基金安排的学校建设用地土地成本费比2018年减少3875.36万元、 易地扶贫资金和债券资金没有安排。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。2019年度收入合计31,016.36万元，较上年决算数减少17,341.57万元，下降35.86%，主要原因是2019年政府性基金安排的学校建设用地土地成本费比2018年减少3875.36万元、易地扶贫资金和债券资金没有安排。其中：财政拨款收入27,632.80万元，占89.09%；事业收入3,383.56万元，占10.91%；年初结转和结余5,641.98万元。

3.支出情况。2019年度支出合计36,658.35万元，较上年决算数减少6,057.60万元，下降14.18%，主要原因是学校建设用土地成本支出减少、基本建设支出减少。其中：基本支出7,413.88万元，占20.22%；项目支出29,244.47万元，占79.78%。

4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少5,641.98万元，下降100.00%，主要原因是2019年全部按预算执行。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。2019年度财政拨款收、支总计33,274.79万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少14,022.72万元，下降29.65%。主要原因是学校建设用地划拨土地成本费比2018年减少，压缩部分专项收支预算。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明。

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入20,259.48万元，较上年决算数减少4,917.53万元，下降19.53%。主要原因是压缩部分专项收支预算。较年初预算数增加17,820.97万元，增长730.81%。主要原因是年中追加营养改善计划食堂工人、校园保安购买服务、教师培训费和土地成本费等专项资金。此外，年初财政拨款结转和结余5,641.98万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出25,901.46万元，较上年决算数增加6,366.43万元，增长32.59%。主要原因是人员工资增加。较年初预算数增加23,462.95万元，增长962.18%。主要原因是了营养改善计划食堂工人、校园保安购买服务、教师培训费和土地成本费等专项支出。

3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少5,641.98万元，下降100.00%，主要原因是2019年全部按预算执行。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出24,985.13万元，占96.46%，较年初预算数增加23,227.54万元，增长1,321.56%，主要原因是人员工资增加。

（2）科学技术支出130.00万元，占0.50%，较年初预算数增加130.00万元，增长0.00%，主要原因是年中追加教师研修中心培训费用于生产科科研支出。

（3）社会保障与就业支出501.17万元，占1.93%，较年初预算数增加51.49万元，增长11.45%，主要原因是年中追加职工社会保险费。

（4）卫生健康支出126.94万元，占0.49%，较年初预算数增加13.42万元，增长11.82%，主要原因是离退休人员健康休养费。

（5）农林水支出30.00万元，占0.12%，较年初预算数增加30.00万元，增长0.00%，主要原因是年中追加沙区对口帮扶贫困学生援助资金。

（6）住房保障支出128.22万元，占0.50%，较年初预算数增加10.50万元，增长8.92%，主要原因是年中追加职工住房公积金。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。2019年度一般公共财政拨款基本支出4,030.32万元。其中：人员经费2,474.88万元，较上年决算数减少865.74万元，下降25.92%，主要原因是减少部分人员补贴。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资和社会保障缴费等。公用经费1,555.44万元，较上年决算数减少2,559.65万元，下降62.20%，主要原因是压缩办公设备支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。2019年度政府性基金预算财政拨款收入7,373.33万元，较上年决算数减少14,747.17万元，下降66.67%，主要原因是学校建设用划拨土地成本费拨款减少。支出7,373.33万元，较上年决算数减少14,747.17万元，下降66.67%，主要原因学校建设用土地成本费支出减少。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。2019年度“三公”经费支出共计6.96万元，较年初预算数减少2.39万元，下降25.56%，主要原因是疫情防控期间公务用车运行和公务接待减少。较上年支出数减少0.57万元，下降7.57%，主要原因认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，严格落实公车使用规定，强化公务接待支出管理，全年实际支出较预算和决算均有所下降。

（二）“三公”经费分项支出情况。公务车运行维护费5.65万元，主要用于市内因公出行所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少2.35万元，下降29.38%，主要原因是疫情防控期间公务用车运行费用减少。较上年支出数减少0.05万元，下降0.88%，主要原因是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本有所下降。

公务接待费1.31万元，主要用于接待主要用于接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.04万元，下降2.96%，主要原因是疫情防控期间公务接待费用减少。较上年支出数减少0.51万元，下降28.02%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（三）“三公”经费实物量情况。2019年度本部门公务车保有量为2辆；国内公务接待43批次248人，其中无国内外事接待和国（境）外公务接待。2019年本部门人均接待费52.97元，车均维护费2.83万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2019年度本部门机关运行经费支出593.28万元，机关运行经费主要用于办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较上年决算数减少100.31万元，下降14.46%，主要原因是今年受疫情影响，减少了一些大型会议、教师培训和其他公用经费支出。

     此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出1.27万元，较上年决算数减少2.73万元，下降68.25%，主要原因是今年受疫情影响，减少了一些大型会议。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出361.61万元，较上年决算数减少248.55万元，下降40.74%，主要原因是今年受疫情影响，减少了部分教师培训计划。

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，应急保障用车2辆。无单价50万元（含）以上通用设备和单价100万元（含）以上专用设备。

（三）政府采购支出情况说明。2019年度本部门政府采购支出总额333.43万元，其中：政府采购货物支出178.98万元、政府采购服务支出154.44万元。授予中小企业合同金额333.43万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额330.22万元，占政府采购支出总额的99.04%。主要用于采购机关及直属单位办公电脑、义务教育阶段学生作业本。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门对3个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评3项，涉及资金1174.63万元。从评价情况来看，所有项目都按照年初设定的绩效目标完成。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。贫困大学生学费资助项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况为确保了贫困学生国家资助政策按规定得到落实，减轻农村贫困家庭负担；确保贫困家庭子女顺利完成学业，阻断贫困代际传递；使教育公平显著提升，满足家庭经济困难学生基本生活、学习需要。项目全年预算数为1020万元，执行数为1020万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是资助贫困大学生5797人盖，二是接受补助的学生中建档立卡贫困户子女占比100%。

2.绩效自评报告或案例（附件2）。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件：1. 重庆市奉节县教育委员会2019年部门决算表

      2. 2019年贫困大学生学费资助绩效自评报告

                           奉节县教育委员会

                           2020年10月20日