重庆市奉节县各级各类学校

2019年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。学校教育是由专职人员和专门机构承担的有目的、有系统、有组织的、有计划的以影响受教育学校教育者的身心发展为直接目标并最终使受教育者的身心发展达到预定目的的社会活动。学校教育指受教育者在各类学校内所接受的各种教育活动，是教育制度重要组成部分。学校教育的具体活动受到社会需求影响，必须符合社会发展趋势，承担着对社会输送人才的职能。

（二）单位构成。从预算单位构成看，纳入本部门2019年度决算编制的二级预算单位主要包括各级各类学校136所，其中职业中学1所，完全中学7所、初级中学23所，九年一贯制学校3所、小学93所、特殊教育学校1所、幼儿园8所。

     二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2019年度收入总计186,852.45万元，支出总计186,852.45万元。收支较上年决算数增加3,411.31万元、增长1.86%，主要原因是教师绩效工资增加。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。2019年度收入合计183,874.23万元，较上年决算数增加4,960.36万元，增长2.77%，主要原因是教师绩效工资增加。其中：财政拨款收入178,017.27万元，占96.81%；事业收入5,231.38万元，占2.85%；其他收入625.58万元，占0.34%。此外，年初结转和结余2,978.22万元。 

3.支出情况。2019年度支出合计186,852.45万元，较上年决算数增加6,407.15万元，增长3.55%，主要原因是教师绩效工资支出增加。其中：基本支出181,334.85万元，占97.05%；项目支出5,517.61万元，占2.95%；

4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少2,995.83万元，下降100.00%，主要原因是2019年全部按预算执行。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。2019年度财政拨款收、支总计180,995.49万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加2,769.74万元，增长1.55%。主要原因是教师绩效工资增加。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明。

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入177,861.40万元，较上年决算数增加4,588.92万元，增长2.65%。主要原因是教师绩效工资增加。较年初预算数增加32,823.44万元，增长22.63%。主要原因是年中追加教师绩效工资。此外，年初财政拨款结转和结余2,978.22万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出180,839.62万元，较上年决算数增加6,035.71万元，增长3.45%。主要原因是教师绩效工资支出增加。较年初预算数增加35,801.66万元，增长24.68%。主要原因是年中追加教师绩效工资支出。

3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少2,995.83万元，下降100.00%，主要原因是2019年全部按预算执行。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出140,408.66万元，占77.64%，较年初预算数增加35,173.45万元，增长33.42%，主要原因是主要原因是人员工资增加。

（2）社会保障与就业支出25,355.93万元，占14.02%，较年初预算数增加632.05万元，增长2.56%，主要原因是年中追加职工社会保险费。

（3）卫生健康支出7,401.16万元，占4.09%，较年初预算数减少69.00万元，下降0.92%，主要原因是年中追加离退休人员健康休养费。。

（4）农林水支出56.28万元，占0.03%，较年初预算数增加56.28万元，增长0.00%，主要原因是年中追加沙区对口帮扶贫困学生援助资金。

（5）住房保障支出7,617.59万元，占4.21%，较年初预算数增加8.88万元，增长0.12%，主要原因是.年中追加职工住房公积金。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。2019年度一般公共财政拨款基本支出176,257.33万元。其中：人员经费161,145.17万元，较上年决算数增加9,028.08万元，增长5.93%，主要原因是教师绩效工资增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费等。公用经费15,112.16万元，较上年决算数减少4,471.52万元，下降22.83%，主要原因是压缩学校日常公用经费支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。2019年度政府性基金预算财政拨款收入155.87万元，较上年决算数减少270.13万元，下降63.41%，主要原因是学校建设用划拨土地成本费减少。支出155.87万元，较上年决算数减少270.13万元，下降63.41%，主要原因是学校建设用土地成本费支出减少。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。2019年度“三公”经费支出共计68.17万元，较年初预算数减少72.51万元，下降51.54%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，支出较预算有所下降。较上年支出数增加2.02万元，增长3.05%，主要原因是强化公务接待支出管理，全年实际支出较上年支出有所下降。

（二）“三公”经费分项支出情况。公务车运行维护费43.37万元，主要用于市内因公出行所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少4.63万元，下降9.65%，主要原因是严格落实公车使用规定。较上年支出数增加13.21万元，增长43.80%，主要原因是2019年学校防疫工作所需车辆的燃料费增加。

公务接待费24.80万元，主要用于接待主要用于接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少67.88万元，下降73.24%，主要原因是主要原因是强化公务接待支出管理。较上年支出数减少11.19万元，下降31.09%，主要原因是严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（三）“三公”经费实物量情况。2019年度本部门公务车保有量为6辆；国内公务接待487批次4,750人，其中无国内外事接待和国（境）外公务接待。2019年本部门人均接待费52.22元，车均维护费7.23万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。事业单位无机关运行费。

2019年度一般公共预算财政拨款会议费支出51.55万元，较上年决算数减少43.09万元，下降45.53%，主要原因是今年受疫情影响，减少了一些会议召开。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出720.83万元，较上年决算数增加34.63万元，增长5.05%，主要原因是今年加大了校本部培训力度。

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中主要领导干部用车1辆、机要通信用车1辆、应急保障用车3辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于接送教职工上下班。单价50万元（含）以上通用设备3台（套），单价100万元（含）以上专用设备3台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2019年度本部门政府采购支出总额685.72万元，其中：政府采购货物支出496.95万元、政府采购工程支出17.93万元、政府采购服务支出170.84万元。授予中小企业合同金额647.11万元，占政府采购支出总额的94.37%，其中：授予小微企业合同金额350.21万元，占政府采购支出总额的51.07%。主要用于采购学校办公电脑、教学多媒体、学生课桌凳和学生床等设备。

五、预算绩效管理情况说明

    （一）预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门对19个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评19项，涉及资金20173.12万元，从评价情况来看，所有项目都按照年初设定的绩效目标完成。

    （二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。义务教育学校营养改善计划项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况学生的整体素质得到大幅度提高，小学、初中学生身高都有大幅度增加；通过实施营养改善计划，学生的营养健康状况得到改善，学生、家长和社会均对营养改善计划十分满意。项目全年预算数为7700.67万元，执行数为7700.67万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是享受营养改善计划的学生259162人，二是享受营养改善计划的义务教育学生全覆盖。

2.绩效自评报告或案例（附件2）

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件：1. 重庆市奉节县各级各类学校2019年部门决算表

      2. 2019年义务教育学校营养改善计划自评报告

                           奉节县教育委员会

                           2020年10月20日