奉节县2025年财政预算执行情况

和2026年财政预算草案的报告

——2026年1月  在奉节县第十八届人民代表大会第八次会议上

奉节县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将奉节县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案的报告提请大会审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年是“十四五”收官决胜及山区库区强县富民攻坚的关键之年。在县委坚强领导下，全县以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻中央、市委部署要求，坚持稳中求进工作总基调，锚定“稳进增效、改革创新、除险固安、强企富民”工作导向，实施积极财政政策，统筹推进生态保护与经济发展，聚焦“7+6”产业链、重大项目建设和民生福祉提升等重点领域，优化财政收支结构，强化资金绩效管理，有效防范化解债务风险，全力增进民生福祉、保障社会稳定，较好完成了“十四五”规划目标任务财政在现代化新奉节建设迈出了坚实步伐。

（一）全县预算执行情况。

2025年全县财政收入完成423086万元，加上上级补助收入609569万元、债务转贷收入282080万元、调入资金20032万元、动用预算稳定调节基金32562万元、上年结转收入260476万元后，全县财政总收入为1627805万元。全县财政支出1094689万元，加上上解支出31256万元、地方政府债务还本支出169831万元、安排预算稳定调节基金15401万元、调出资金20032万元、结转下年支出296596万元后，全县财政总支出为1627805万元。

1.全县一般公共预算。

——全县一般公共预算收入279546万元，其中，税收收入112164万元，非税收入167382万元。加上上级补助收入、债务转贷收入、调入资金、动用预算稳定调节基金和上年结转收入等723074万元后，收入总计1002620万元。

——全县一般公共预算支出766354万元。加上上解支出、地方政府债务还本支出、安排预算稳定调节基金和结转下年支出等236266万元后，支出总计1002620万元。

一般公共预算重点支出执行情况为：教育方面支出180137万元，同比增长1.8%；社会保障和就业方面支出144863万元，同比增长6.3%；卫生健康方面支出60129万元，同比增长6.7%；交通运输方面支出49021万元，同比增长40.6%；住房保障方面支出35365万元，同比增长36.6%。

2.全县政府性基金预算。

——全县政府性基金预算收入133540万元。加上上级补助收入、债务转贷收入和上年结转收入等481458万元后，收入总计614998万元。

——全县政府性基金预算支出326577万元。加上上解支出、调出资金、地方政府债务还本支出和结转下年支出等288421万元后，支出总计614998万元。

政府性基金主要用于以下方面：城镇污水处理厂及配套主干管网设施更新改造、高标准农田建设、南北安全通道工程、三峡后续重大水利工程项目建设、教育基础设施建设等。

3.全县国有资本经营预算。

——全县国有资本经营预算收入10000万元，加上上级补助收入93万元、上年结转收入94万元，收入总计10187万元。

——全县国有资本经营预算支出1758万元，加上调出资金8242万元、结转下年支出187万元后，支出总计10187万元。

国有资本经营预算支出主要用于加快国有企业改革，支持国有企业发展等方面。

4.全县社会保险基金预算。

我市社会保险基金预算从2012年开始由市级统筹编制，县级不再单独编制社会保险基金收支预算。

——2025年全县社会保险基金总收入648370万元。其中，城镇企业职工养老保险收入318076万元，城乡居民基本养老保险收入50623万元，机关事业单位养老保险收入131021万元，职工基本医疗保险收入45430万元，城乡居民基本医疗保险收入78472万元，失业保险收入10244万元，工伤保险收入14504万元。

——2025年全县社会保险基金总支出638164万元。其中，城镇企业职工养老保险支出318479万元，城乡居民基本养老保险支出50580万元，机关事业单位养老保险支出130657万元，职工基本医疗保险支出45254万元，城乡居民基本医疗保险支出72961万元，失业保险支出6075万元，工伤保险支出14158万元。社保基金当年收支结余10206万元，累计结余86912.96万元。

（二）县本级预算执行情况。

2025年县本级财政收入完成423086万元，加上上级补助收入609569万元、债务转贷收入282080万元、调入资金20032万元、动用预算稳定调节基金32562万元、上年结转收入260476万元后，县本级财政总收入为1627805万元。县本级财政支出995890万元，加上补助下级支出98799万元、上解支出31256万元、地方政府债务还本支出169831万元、调出资金20032万元、安排预算稳定调节基金15401万元、结转下年支出296596万元后，县本级财政总支出为1627805万元。

1.县本级一般公共预算执行情况。

——县本级一般公共预算收入279546万元，其中，税收收入112164万元，非税收入167382万元。加上上级补助收入、债务转贷收入、调入资金、动用预算稳定调节基金和上年结转收入等723074万元后，收入总计1002620万元。

——县本级一般公共预算支出674468万元，加上上解支出、补助下级支出、地方政府债务还本支出、安排预算稳定调节基金和结转下年支出等328152万元后，支出总计1002620万元。

2.县本级政府性基金预算执行情况。

——县本级政府性基金预算收入133540万元，加上上级补助收入、债务转贷收入和上年结转收入等481458万元后，收入总计614998万元。

——县本级政府性基金预算支出319664万元，加上上解支出、补助下级支出、调出资金、地方政府债务还本支出和结转下年支出等295334万元后，支出总计614998万元。

3.县本级国有资本经营预算执行情况。

——县本级国有资本经营预算收入10000万元，加上上级补助收入93万元，上年结转收入94万元，收入总计10187万元。

——县本级国有资本经营预算支出1758万元，加上调出资金、结转下年支出共8429万元，支出总计10187万元。

（三）预备费、预算稳定调节基金、预算周转金等使用情况。

2025年县级安排预备费8000万元，支出1632.96万元，其中，用于关闭煤矿离岗后诊断为尘肺病患者生活困难补助1300万元，用于平安乡“1·8”事故相关费用332.96万元。

2025年县级动用预算稳定调节基金32562万元，全部用于“三保”支出和落实县委的决策部署。年底通过统筹结转结余、超收收入等方式补充预算稳定调节基金15401万元。2025年末县级预算周转金余额为21万元。

（四）县对乡镇补助情况。

2025年，县对乡镇补助98799万元。其中一般公共预算补助91886万元，政府性基金预算补助6913万元。对乡镇补助用于保工资支出40237万元、保运转支出7830万元、村（社区）支出13125万元、专项支出37607万元。

（五）2025年政府债务情况。

——政府债务情况。2025年市财政局下达我县债务限额165.17亿元，其中，一般债务限额63.62亿元，专项债务限额101.55亿元。截至12月底，全县政府债务余额为165.16亿元，其中，一般债务63.62亿元，专项债务101.54亿元。严格控制在市财政局下达的债务限额之内，风险总体可控。

——地方政府债券转贷情况。2025年全县地方政府债务转贷收入28.21亿元，其中，新增项目债券13.32亿元，主要用于教育、交通基础设施建设、水利、物流设施、水运、老旧小区改造等重点项目；再融资债券14.89亿元，用于偿还到期政府债务和存量隐性债务。

——政府债务还本付息情况。2025年全县政府债务还本付息10.81亿元，其中偿还本金6.52亿元（本级偿还0.65亿元、发行再融资债券偿还5.87亿元），偿付利息4.29亿元。

二、“十四五”时期及2025年财政工作情况

（一）“十四五”期间主要政策落实及重点工作情况。

1. 财力稳步壮大，收支规模实现跨越式增长。“十四五”期间，全县财政综合实力持续跃升，收入质量不断提升。一般公共预算收入从2021年16.28亿元增长至2025年27.95亿元，年均增长14.47%。总财力从2021年125.18亿元提升至2025年162.78亿元，年均增长6.79%，实现跨越式增长。五年累计完成一般公共预算收入103.87亿元，同比“十三五”增长30%。累计一般公共预算支出369.65亿元，财力保障的力度显著提升。

2. 财政保障精准有力，重点领域支出应保尽保。民生保障提质增效，累计民生支出超300亿元，占一般公共预算支出比重稳定在80%以上，持续筑牢民生底线。教育投入累计超80亿元，新增学位1万个，教育资源供给持续优化。卫生健康投入累计23.15亿元，基本公共卫生服务人均经费标准稳步提升至99元，医疗卫生服务能力不断增强。困难群众救助、社保等保障政策精准落地，“一卡通”系统累计发放补贴资金超20亿元，受益人数达500万人次，群众获得感显著增强。重大战略落地见效，聚焦乡村振兴，累计投入衔接资金22亿元，重点支持高标准农田建设、农村人居环境整治、脱贫人口稳岗就业等项目。支持生态工业园区提质、冷链物流中心等重大项目建设，培育新能源、文旅融合等优势产业，招商引资政策兑现资金超2亿元，助力产业升级和县域经济发展。投入资金改造老旧小区351个，城市功能品质持续提升。政策赋能市场主体，全面落实减税降费政策，累计为市场主体减免税费超15亿元。

3. 财政治理持续升级，管理效能显著提升。深化预算管理改革，全面推行预算管理一体化，探索推进零基预算改革，健全“事前评估—事中监控—事后评价”全流程绩效管理体系，预算编制的科学性和精准性显著提升。财政管理提质规范，国有资产分类盘活机制入选市级基层改革典型案例，累计回收资金超70亿元；深化政府采购改革，实现全流程电子化覆盖率100%，采购流程更趋便捷高效。创新政府投资项目管理，出台专项监管办法，累计完成多项工程预决算审核，平均审减率达5%以上，资金使用效益持续提高。收入征管协同发力，建立税收协同共治机制，开展重点行业“穿透式”税源监控，创新国有资产盘活、平台公司转型等增收路径，构建税收与非税协同增长的多元增收格局，确保财政收入稳定增长。坚持专业检查与综合检查相结合、定期检查与不定期检查相结合，全面完成各类审计问题整改，财政监督的精准性和有效性不断增强。

4. 风险防控坚实有效，底线思维牢牢守住。“十四五”期间，累计化解隐性债务139.82亿元，债务率严格控制在安全线以内，“三保”和债务风险“零发生”。健全债务动态监测与风险预警机制，持续优化债务结构，融资成本累计降低0.35亿元，四项定性指标保持平稳，五项定量指标达成预期，财政运行稳定性和可持续性显著增强，坚决兜牢“三保”底线，清欠、化债两项重点工作完成阶段性任务，为奉节经济社会持续健康发展保驾护航。

（二）2025年主要政策落实及重点工作开展情况。

1. 狠抓收支强基础，全力确保财政平稳运行。一是收入征管质效稳步提升。强化税收协同共治，对房地产、新能源等重点行业开展“穿透式”税源画像，依托大数据平台精准监控重点企业纳税情况，通过盘活国有资产、推进平台公司转型等创新举措，完成地方财政收入42.31亿元。一般公共预算收入完成27.95亿元，同比增长11.7%，其中，税收收入完成11.21亿元，非税收入完成16.74亿元。二是支出管理规范持续深化。严格执行“过紧日子”要求，财政总支出162.78亿元，一般公共预算县级支出76.64亿元，重点保障了民生、产业升级等领域。优先保障“三保”支出48.02亿元。建立支出进度通报机制，重点项目资金拨付率达70%，确保财政资金及时发挥效益。三是存量资金效益充分释放。依托预算管理一体化系统，实时跟踪资金流向，实现从预算编制、指标下达、资金拨付到末端使用的全流程可视化监控，确保每一笔资金“流向可查、用途可溯”。对结转超过规定期限的财政资金、部门沉淀资金等进行集中梳理，清理盘活存量资金1.90亿元，统筹用于民生保障和重点领域，资金使用效率进一步提升。

2. 集聚财力保战略，提质增效服务优质发展。一是重点项目形成多元保障。围绕构建农业强县、工业大县、旅游名县、城乡融合、民生保障、风险防范的立体化保障体系，统筹整合财政资金2.50亿元，支持提速高铁生态城新兴产业集聚污水处理、甘溪沟小微企业园等重点项目建设。拨付产业扶持资金1.20亿元，助力新能源、文旅融合等产业升级，推动县域经济高质量发展。二是产业升级强化金融支持。落实减税降费政策，为中小微企业减免税费1.68亿元。全力保障招商引资工作，完善招商引资激励办法，确保各项优惠政策及时落实到位。今年以来落实0.23亿元，兑现招商引资政策扶持。争取上级奖补资金0.15亿元，用于支持工业企业技术改造升级、重点产业链培育、数字化智能化改造、中小企业发展等方面。三是乡村振兴绘就共富图景。保障4.70亿元乡村振兴发展资金，聚焦产业发展、基础设施建设、脱贫人口稳岗就业。安排1.30亿元用于高标准农田建设。安排1.10亿元投入农村饮水安全、灾害防治、人居环境等民生工程。安排1.80亿元支持林业改革与生态保护，涵盖国土绿化、有害生物防控等工作。

3. 用心用情办实事，尽力而为增进民生福祉。一是社会事业实现品质提升。坚持教育优先发展理念，不断优化支出结构，有效保障教育支出，教育支出18亿元。新增学位1500个，对普惠园按一级、二级、三级分别给予800元/年、700元/年、600元/年生均公用经费补助，支持普惠园服务能力提升。卫生健康支出6亿元，基本公共卫生服务人均经费提高至99元，支持县医院三甲创建和乡镇卫生院设备升级，兑现0.60亿元落实育儿补贴政策，推进卫生健康事业平稳发展。二是社会保障构筑安全屏障。完善社会救助体系，发放城乡低保、特困供养等困难群众救助资金5.20亿元，惠及群众近36万人次，城乡居民养老保险参保率达95%。拨付0.55亿元落实就业优先战略，扎实推进脱贫人口、高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体实现更加充分、更高质量的就业。三是住房保障托起安居梦想。投入保障性安居工程资金4.20亿元，完成124个老旧小区改造，同步实施“适老化改造+智慧社区建设”双提升工程，惠及居民超10万户，改造后的小区资产价值平均提升20%左右，让群众共享发展成果。

4. 守正创新推改革，持续强化财政科学管理。一是预算管理取得显著进展。逐步探索推行零基预算，打破“基数+增长”模式，根据项目绩效和财力情况重新核定预算额度。深入推进县级预算公开评审机制建设，严格落实“应审尽审、审减必减”要求，聚焦非刚性、低绩效支出项目从严审核，审核项目223个，审减资金6.62亿元，有效盘活财政存量资金，切实提升预算编制的科学性和资金使用效益。二是综合管理构建闭环体系。引入第三方机构开展绩效评价，评价结果与预算安排挂钩，绩效导向进一步凸显，对2个重点政策延续开展事前绩效评估，并进行优化调整。政府投资项目评审实现“双提升”，政府投资项目竣工结算审定43个项目，送审金额3.76亿元，审定金额3.57亿元，审减金额0.19亿元，平均审减率5.18%。竣工财务决算审定项目57个，送审金额7.69亿元，审定金额7.46亿元，审减0.24亿元。三是数字财政形成奉节特色。上线政府采购电子交易平台，全流程电子化交易覆盖率100%。通过“一卡通”系统发放各类财政补贴资金6.40亿元，受益人数达到110万余人次。全年累计盘活各类资产41.64亿元，回收资金27.46亿元，为重点项目建设提供了有力资金保障。创新国有资产分类盘活机制，入选市委改革办2025年第一批基层改革典型案例并在全市推广。

5. 精准施策防风险，坚决守住守牢安全底线。一是债务管控实现预期目标。四项定性指标总体保持平稳，五项定量指标实现预期目标，严格执行债务限额管理，加速债务化解进度，化解债务23.90亿元，债务率控制在安全线以内，债务风险“零爆雷”，“三保”风险“零发生”，坚守住了安全发展底线。二是构建全面风险预警体系。建立“月调度、季分析”风险防控机制，将“三保”工作置于财政支出的优先位置，强化民生保障，坚守社会保障底线，确保机关事业单位离退休人员养老金按时足额发放。对重点领域、重点企业开展财务风险排查，制定应急预案12项，防范系统性财政风险。三是开展财经秩序净化行动。开展“财会监督提升年”活动，对20个重点单位开展“穿透式”检查，发现并整改问题112个，涉及资金521万元。完成395个行政事业单位内控体系建设审核，推动建立“制度+技术”防腐机制。

（三）落实县人大预算决议和服务代表委员情况。

一是严格落实人大决议决定。坚持依法行政、依法理财，严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》等各项规定，按照县十八届人大第六次会议批准的《奉节县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案的报告》和县第十八届人大常委会第三十次会议批准的调整预算方案，认真执行各项财政收支预算。债务管理、转移支付统筹，依法按程序提请县人大常委会审议，并认真落实审议意见，确保人大决议落地见效。

二是自觉接受人大、政协监督。完善工作联系报告制度，先后9次参加县人大常委会、县人大常委会主任会、县政协常委会，报告财政运行、债务防控、国有资产管理等情况，回答询问、接受监督、听取意见，并按照审议意见推进工作。落实预算公开评审机制，在2026年县级预算编制过程中，组建由县人大代表、政协委员、专家组成的评审组进行预算公开评审，进一步提升预算编制规范性和透明度。

三是认真办理人大代表建议、政协委员提案。坚持把办理代表建议、政协提案作为做好财政工作的重要抓手，对每一件建议、提案都深入研究、认真办理。财政全年无牵头办理人大代表建议、政协委员提案。后续将持续完善服务代表委员机制，提升服务质效，主动听取各界对财政工作的意见建议。

各位代表，“十四五”期间的财政成就，是县委统揽全局、精准施策的结果，是县人大、县政协全程监督、悉心指导的结果，更是全县上下凝心聚力、攻坚克难的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒认识到我县财政运行面临的问题与挑战：一是财源培育仍需加力。经济复苏基础尚不牢固，脐橙等传统产业转型升级步伐有待加快，新兴产业规模效应尚未完全释放，税收增长内生动力不足。二是支出刚性约束凸显。民生保障、乡村振兴、生态保护、基础设施补短板等重点领域支出需求刚性增长，“三保”底线任务与重点项目资金保障平衡难度加大，财政统筹调配空间收窄。三是风险防控压力犹存。受经济增速放缓影响，偿债资金来源稳定性面临考验，隐性债务风险排查化解仍需常抓不懈。对此，我们将主动作为、攻坚克难，切实推动问题解决。

三、2026年财政工作安排

2026年是“十五五”规划开局之年，是现代化新重庆建设纵深推进的关键之年，更是奉节加快建设山区库区生态产业强县的重要之年，做好全年财政工作意义深远。我们将牢牢把握“六个坚持”原则，健全财政工作体制机制，以数字财政为牵引，构建覆盖全面、运行高效、权责清晰、风险可控的大财政治理体系，建立全县统一的“资金池”“明白账”，迭代大事要事保障机制，深化财税融合，建立数字化穿透式监管机制，贯通协同财会监督与各类监督，提升资金效益和治理效能，为全县经济社会持续健康发展筑牢财政根基。

（一）2026年财政收支形势。

当前和今后一个时期，成渝地区双城经济圈建设上升为国家区域重大战略，叠加新时代西部大开发、内陆开放综合枢纽、战略腹地建设等重大战略部署，全市化债摘帽后项目审批空间拓宽，三峡后扶资金增量显著，市级转移支付向渝东北薄弱地区倾斜，这些政策红利为财政增收带来难得机遇，为实现“十五五”良好开局和财政高质量发展奠定坚实基础。但同时，我们也清醒认识到，全县经济发展仍面临结构性矛盾与外部环境不确定性的双重挑战。收入方面，随着“7+6”产业链培育成效逐步显现，税源基础持续夯实，但新兴产业贡献仍处于爬坡期，财政收入增长仍需巩固支撑。支出方面，“十五五”开局之年重大项目集中上马，文旅融合、生态治理、民生保障等领域支出需求旺盛，财政平衡压力持续存在。必须辩证看待发展形势，主动识变应变求变，精准施策破解难题。总体预判，2026年财政收支矛盾仍然突出，财政运行面临更长周期、更大难度“紧平衡”，必须做好打硬仗的思想准备。

（二）2026年预算编制指导思想和总体要求。

预算编制指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入落实习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，锚定“十五五”规划总体目标，突出稳进提质、改革创新、除险固安、强企富民工作导向，持续围绕全县“五大工程”“九项行动计划”“7+6”产业链迭代升级任务，强化重大战略、重点项目、基本民生财力保障，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，持续增进民生福祉，维护社会和谐稳定，为“十五五”规划开好局、起好步，为加快打造山区库区生态产业强县提供坚实财政支撑。

财政工作的总体要求：坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，主动服务融入新发展格局，更好统筹发展和安全、发展和化债。一是持续壮大财政收入规模，抢抓“十五五”开局政策机遇，积极向上争取转移支付、专项债券等资金支持，扩大政策红利覆盖面；深化税源培育机制，聚焦重点产业链、新兴产业和总部经济，推动税源与产业协同发展，制定2026年一般公共预算收入增长3%以上目标，实现财政收入与经济发展同步增长。二是持续加大财政支出力度，围绕“十五五”开局重大项目、县委中心工作，优化资金配置，强化重点领域、关键环节保障，用足用好财政增量资金，全力支撑县域经济社会高质量发展。三是持续优化财政支出结构，坚持“有保有压、突出重点”，加大预算统筹整合力度，打破部门壁垒和资金分割，建立常态化资金统筹机制；聚焦惠民生、补短板、强后劲，压减非刚性、非重点支出，提高资金使用精准度和效益，坚决兜牢基层“三保”底线。四是持续强化政策协同发力，打好财政、产业、就业、金融等政策“组合拳”，完善部门间会商联动、闭环落实机制，推动各项政策同向发力、同频共振，增强政策合力，激活发展潜能，培育财政增长新引擎。

（三）2026年财政重点保障方向和财政管理。

一是保障产业协同升级。围绕特色农业、生态工业、文旅融合、现代服务业四大赛道，紧扣“7+6”产业链，合计安排资金5.66亿元赋能产业高质量发展。其中，特色农业投入4.20亿元，支持3.1万亩脐橙新增种植、10万吨智慧冷库等建设，落实肉兔特色小镇及中药材产业资金。生态工业统筹0.1亿元助力眼镜产业发展，0.46亿元推进低空经济项目、精密制造业等项目，保障工业技改等绿色项目。文旅融合投入0.7亿元支持重点项目建设与度假区创建，培育“不夜诗城”品牌。现代服务业安排0.1亿元深化金融工程，0.1亿元扩容数字产业园，推动数字产业规模破50亿元。

二是保障扩大内需战略。紧扣有效投资与消费潜能提升，优化财政资金投向，合计安排资金1.60亿元。其中，统筹资金支持270个重点项目，保障重大项目前期及续建，助力招商矩阵建设。消费端安排0.3亿元培育脐橙等消费品牌、保障促消费活动，安排资金推进商圈升级与新业态发展，落实补贴政策。安排营商环境优化资金及400万元驻外招商经费，拓展销售网点，力争进出口额突破1.20亿元。

三是保障改革开放创新。以财政改革撬动制度创新，强化开放合作与科技创新保障，合计安排资金2.70亿元，同步争取上级转移支付及专项债券支持。其中，1.50亿元支持国资国企改革，盘活存量资产35亿元以上，新增3个以上特色改革品牌。投建跨境电商产业园及脐橙出口基地，力争外贸实绩企业达35家。1.10亿元支持企业科技攻关与技改，0.1亿元推进“靶向引才”，助力青年发展型城市建设，人才服务满意度保持98%以上。

四是保障乡村全面振兴。聚焦“和美乡村、惠农强农、城乡协同”，合计安排资金8.40亿元加大投入。其中，1.50亿元推进和美乡村美丽河湖建设，投入3.20亿元实施农村“五网”升级，保障供水、电网改造及“四好农村路”建设，完善乡镇物流与村级便民服务站。1.10亿元新建改造高标准农田，1亿元支持“强村公司”培育与防返贫工作，健全返乡创业体系。1.60亿元推动教育医疗养老服务下沉，改建乡镇学校、医共体单位及村级养老服务站。

五是保障现代化城市建设。围绕城镇布局、城市更新及智慧治理，合计安排资金4.10亿元强化保障。其中，1.30亿元支持城镇体系建设，保障智慧书房、高品质街区及公共文化设施建设。1.50亿元实施116万平方米城市更新，改造45个老旧小区，1亿元完善城市生态与安全设施。0.2亿元强化数智底座建设，500万元开展干部数字化培训，完善一体化数字赋能体系。

六是保障民生福祉提升。坚持民生优先，合计安排资金11.60亿元向民生福祉领域倾斜。其中，实施“就在奉节”行动，0.5亿元支持创业就业工作，确保城镇新增就业1万人以上。1.10亿元扩建学校新增3000学位，推进“教联体”“教共体”全覆盖。8000万元强化县域医共体建设，1.20亿元推进“一老一小”服务等工作。1亿元保障社保参保率稳定在95%以上，7亿元强化特殊困难群体救助，完善服务机制，落实妇女儿童及退役军人服务资金。

七是保障绿色低碳转型。践行“两山”理念，合计安排资金1.70亿元加大生态投入。其中，0.2亿元规范饮用水源建设，保障“一江五河”水质稳定Ⅱ类，治理大气污染，保障水质与PM2.5控制目标。落实“无废城市”建设资金，完善固体废物处置体系。1.30亿元实施生态保护修复工程，支持“两岸青山・千里林带”及国家储备林建设。0.15亿元支持园区绿色改造，探索“碳汇+金融”模式，落实绿色消费补贴，提升公交、出租车纯电比例。

八是保障平安奉节建设。统筹发展和安全，合计安排资金10.20亿元强化风险防控。其中，安排化债资金10亿元推动债务成本下降，遏制新增隐性债务。开展打击非法金融专项行动，保障涉非线索调查率100%。落实房地产平稳发展资金，优化“保障+市场”供给体系。投入0.15亿元推进安全生产治本攻坚及防灾减灾三年行动，强化城市安全设施及“1366”应急体系建设。全力保障食品药品全链条监管。支持矛盾纠纷排查化解，保障“141”基层智治体系升级。落实社会治安防控资金，严打违法犯罪，保障未成年人保护及心理疏导工作，群众安全感保持98%以上。

九是持续深化财政管理。深化财税改革，持续完善乡镇财政管理体制，构建权责清晰、运行高效的财政管理体系。推进预算管理一体化改革，实现专项资金跨部门统筹使用效率提升15%。强化资金监管，构建“横向联动、纵向贯通”的监督网络，推行“预警吹哨—专业护航—整改闭环”全周期监管模式，确保资金安全。优化支出结构，严控“三公”经费，对所有项目支出实行评审论证，按轻重缓急排序，提高财政资金投放精准度和使用效益。

四、2026年预算草案

（一）全县收支预算草案。

全县财政收入预算429000万元，加上上级补助收入447298万元、债务转贷收入63070万元、调入资金65000万元、上年结转收入296596万元后，全县财政预算总收入为1300964万元。按照收支平衡的原则，全县财政预算总支出拟相应安排1300964万元。

1.全县一般公共预算。

——全县一般公共预算收入288000万元。其中税收收入预计121000万元，非税收入预计167000万元。加上上级补助收入、债务转贷收入、调入资金和上年结转收入等691739万元后，收入总计979739万元。

——全县一般公共预算支出安排884192万元，加上上解支出和地方政府债务还本支出等95547万元后，支出总计979739万元。

2.全县政府性基金预算。

——全县政府性基金预算收入131000万元，加上上级补助收入、债务转贷收入和上年结转收入等179945万元后，收入总计310945万元。

——全县政府性基金预算支出安排235145万元，加上上解支出、地方政府债务还本支出和调出资金等75800万元后，支出总计310945万元。

3.全县国有资本经营预算。

——全县国有资本经营预算收入预计10000万元，加上上级补助收入、上年结转收入等280万元后，收入总计10280万元。

——全县国有资本经营预算支出安排5280万元，加上调出资金5000万元后，支出总计10280万元。

4.全县社会保险基金预算。

我市社会保险基金预算从2012年开始由市级统筹编制，县级不再单独编制社会保险基金收支预算，2026年具体执行情况将在下一年预算报告中作汇报。

（二）县本级收支预算草案。

县本级财政收入预算429000万元，加上上级补助收入 447298万元、债务转贷收入63070万元、调入资金65000万元、上年结转收入296596万元后，县本级财政预算总收入为1300964万元。按照收支平衡的原则，县本级财政预算总支出拟相应安排1300964万元。

1.县本级一般公共预算收支预算草案。

——县本级一般公共预算收入288000万元，其中税收收入121000万元，非税收入167000万元，加上上级补助收入、债务转贷收入、调入资金和上年结转收入等691739万元后，收入总计979739万元。

——县本级一般公共预算支出安排818055万元，加上上解支出、补助下级支出和地方政府债务还本支出等161684万元后，支出总计979739万元。

2.县本级政府性基金预算收支预算草案。

——县本级政府性基金预算收入131000万元，加上上级补助收入、债务转贷收入和上年结转收入等179945万元后，收入总计310945万元。

——县本级政府性基金预算支出安排226148万元，加上补助下级支出、上解支出、地方政府债务还本支出和调出资金等84797万元后，支出总计310945万元。

3.县本级国有资本经营预算收支预算草案。

——全县国有资本经营预算收入预计10000万元，加上上级补助收入、上年结转收入等280万元后，收入总计10280万元。

——全县国有资本经营预算支出安排5280万元，加上调出资金5000万元后，支出总计10280万元。

各位代表！旧岁已展千重锦，新年再进百尺竿。做好2026年财政工作，责任重大，任务艰巨，使命光荣！全县财政将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，主动接受县人大法律监督、县政协民主监督，我们将以更加昂扬的斗志、更加务实的举措、更加过硬的作风，团结奋进、唯实争先，在奋力谱写中国式现代化重庆篇章中展现奉节财政新担当、作出更大贡献！

名词解释

1. 一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2. 政府性基金预算：指国家通过向社会征收、出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的收支预算。

3. 国有资本经营预算：指国家以国有资产所有者身份取得的国有资本收益，对所得收益进行分配而发生的收支预算。

4. 社保基金预算：根据社会保险制度的实施计划和任务编制的，经规定程序审批的年度基金财务收支预算，由市财政局统一编制预决算，区县负责执行。

5. 上解支出：指按体制下级财政部门将本年度的财政收入上解至上一级财政部门的款项，“上解”可理解为“上交”。

6. 转移性收入：指各级政府财政之间进行资金调拨以及在本级政府财政不同类型资金之间调剂所形成的收入，包括补助收入、上解收入、调入资金和地区间援助收入。

7. 债务转贷收入：指本级政府财政收到上级政府财政转贷的债务收入。

8. “三保”支出：指保基本民生、保工资、保运转支出。