重庆市奉节县康坪乡人民政府

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

承担辖区内促进经济发展、提供公共服务、加强社会管理、维护社会稳定，推动物质文明、政治文明、精神文明及和谐社会建设等任务。

主要职能是：贯彻落实党和政府各项路线方针政策；为经济发展提供服务；建立和健全农村社会化服务体系，为群众提供各项公共服务；进一步强化社会管理职能，加强辖区内的社会治安综合管理；进一步加强基层组织管理，加强基层领导班子、干部队伍和党员队伍的建设；法律、法规、规章和上级规定的其他事项。

（二）机构设置

奉节县康坪乡人民政府设置乡镇综合办事机构7个，事业单位6个。

1.综合办事机构

（1）党政办（挂党建工作办公室、人大办公室牌子）。主要负责综合协调、文秘、法制、武装、机要保密、政务公开、档案、机关后勤、基层党建、纪检、组织、宣传、统战、民宗侨台、机构编制、群团、人事等职责；承担人大主席团日常工作，联系并组织人大代表开展活动等职责。

（2）经济发展办公室（挂扶贫办公室、统计办公室、农村经营管理办公室牌子）。主要负责经济发展规划、工业和信息化、交通、商务、经济社会统计；贫困对象识别、扶贫开发项目管理、资金管理、信息统计和动态监测，统筹社会扶贫、产业扶贫、科技扶贫、就业扶贫、金融扶贫、宣传培训等扶贫开发工作等职责。

（3）民政和社会事务办公室（挂卫生健康办公室牌子）。主要负责民政、抗灾救灾、教育、卫生健康、科技、水利（涉及移民项目及工作）、残疾人事业、劳动就业、社会保障、医疗保障、老龄事业发展等职责。

（4）平安建设办公室。主要负责信访、人民调解、社会治安综合治理、防范和处理邪教等职责。

（5）规划建设管理环保办公室。主要负责村镇规划、村镇建设、规划与自然资源、拆违、市场监督与管理、市政公用、市容环卫、生态环境保护、人居环境整治、物业管理等职责。

（6）财政办公室。主要负责财政收支、预决算、审计、金融、国有资产、总会计、惠农资金兑付、财政资金监督检查、绩效评价、村级财务管理等职责。

（7）应急管理办公室。主要负责安全生产综合监管、交通安全、应急管理、消防管理等职责，协助开展煤矿、非煤矿山、危险化学品、烟花爆竹等安全生产日常监管工作。

2.设置事业单位6个

（1）农业服务中心。主要承担农村经营管理、农业、畜牧业、林业、森防、渔业、水利（除移民工作）、供销农业机械、农产品质量检测、动植物疫病防控防治、畜牧兽医等技术推广和服务工作。

（2）文化服务中心。主要承担文化、旅游、体育等事业发展和公共服务工作。

（3）劳动就业和社会保障服务所。主要承担劳动就业服务、职业培训、劳务输出、农民工监测、社会保险、医疗保险、人才服务等工作。

（4）退役军人服务站。主要承担退役军人就业创业扶持、优抚帮扶、走访慰问、信访接待、权益保障等事务性工作。

（5）综合行政执法大队。主要承担规划建设管理环保所的行政执法职责，分散在综合办事机构和事业单位的农林水利、卫生健康、文化旅游、民政管理等领域的行政执法职责。

（6）特色产业发展中心。主要承担脐橙、油橄榄、中药材、山羊、蔬菜、小水果、乡村旅游等特色优势产业的发展研究、技术推广和服务工作。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2022年度决算编制的二级预算单位主要包括奉节县康坪乡人民政府（本级）、奉节县康坪乡农业服务中心。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计1,539.83万元，支出总计1,539.83万元。收支较上年决算数增加1,539.83万元,增长100%，主要原因是2022年决算编制口径发生变化，本单位为2022年度新增汇总决算上报单位，上年度无数据。 

2.收入情况。2022年度收入合计1,539.83万元，较上年决算数增加1,539.83万元，增长100%，主要原因是2022年决算编制口径发生变化，本单位为2022年度新增汇总决算上报单位，上年度无数据。其中：财政拨款收入1,539.83万元，占100%。

3.支出情况。2022年度支出合计1,539.83万元，较上年决算增加1,539.83万元，增长100%，主要原因是2022年决算编制口径发生变化，本单位为2022年度新增汇总决算上报单位，上年度无数据。其中：基本支出834.59万元，占54.2%；项目支出705.24万元，占45.8%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计1,539.83万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加1,539.83万元，增长100%。主要原因是2022年决算编制口径发生变化，本单位为2022年度新增汇总决算上报单位，上年度无数据。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入1,146.41万元，较上年决算数增加1,146.41万元，增长100%。主要原因是本单位2022年决算编制口径发生变化，为2022年度新增汇总决算上报单位，上年度无数据。较年初预算数增加274.11万元，增长31.4%。主要原因是年初无项目资金预算，年中追加项目支出预算。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出1,146.41万元，较上年决算数增加1,146.41万元，增长100%。主要原因是2022年决算编制口径发生变化，本单位为2022年度新增汇总决算上报单位，上年度无数据。较年初预算数增加274.11万元，增长31.4%。主要原因是年初无项目资金预算，年中追加项目支出预算。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是资金无结转和结余。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出377.90万元，占33%，较年初预算数增加47.81万元，增长14.5%，主要原因是年初未预算，年中追加康坪乡政府原办公及宿舍用房租赁费用、老党员生活补助等项目资金预算。

（2）文化旅游体育与传媒支出1.90万元，占0.2%，较年初预算数增加1.90万元，增长100%，主要原因是年初未预算，年中追加2022年中央地方公共文化服务体系建设戏曲进乡村项目预算1.9万元。

（3）社会保障与就业支出77.85万元，占6.8%，较年初预算数减少4.50万元，下降5.5%，主要原因是人员退休和调出，职工社会保险缴纳减少。

（4）卫生健康支出32.94万元，占2.9%，较年初预算数减少0.48万元，下降1.4%，与年初预算基本持平。

（5）农林水支出536.95万元，占46.8%，较年初预算数增加142.15万元，增长36%，主要原因是年初未预算，年中追加项目支出类预算经费，如追加2022年康坪乡松林村油橄榄示范项目80万元，康坪乡2020年长江防护林工程32.76万元等。

（6）交通运输支出71.06万元，占6.2%，较年初预算数增加71.06万元，增长100%，主要原因是年初未预算，年中追加公路建设资金62.46万元，公路养护资金8.6万元。

（7）住房保障支出31.65万元，占2.8%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，与年初预算持平。

（8）灾害防治及应急管理支出16.16万元，占1.4%，较年初预算数增加16.16万元，增长100%，主要原因是年中追加消防应急救援2万元、自然灾害救灾及恢复重建支出2.16万元、其他灾害防治及应急管理支出12万元。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出834.59万元。其中：人员经费663.13万元，较上年决算数增加663.13万元，增长100%，主要原因是2022年决算编制口径发生变化，本单位为2022年度新增汇总决算上报单位，上年度无数据。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金等。公用经费171.47万元，较上年决算数增加171.47万元，增长100%，主要原因是2022年决算编制口径发生变化本单位为2022年度新增汇总决算上报单位，上年度无数据。公用经费用途主要包括办公费、电费、差旅费、邮电费、印刷费、咨询费、手续费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入393.43万元，较上年决算数增加393.43万元，增长100%，主要原因是2022年决算编制口径发生变化，本单位为2022年度新增汇总决算上报单位，上年度无数据。本年支出393.43万元，较上年决算数增加393.43万元，增长100%，主要原因是2022年决算编制口径发生变化，本单位为2022年度新增汇总决算上报单位，上年度无数据。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计4.40万元，较年初预算数减少3.60万元，下降45%，主要原因是本年度严格控制“三公”经费支出。较上年支出数增加4.40万元，增长100%，主要原因是2022年决算编制口径发生变化，本单位为2022年度新增汇总决算上报单位，上年度无数据。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，本单位2022年度未发生因公出国（境）支出。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元。本单位2022年度未发生公务车购置支出。

公务车运行维护费4.40万元，主要用于机要文件交换、辖区内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少3.60万元，下降45%，主要原因是本年度严格控制“三公”经费支出。较上年支出数增加4.40万元，增长100%，主要原因是2022年决算编制口径发生变化，本单位为2022年度新增汇总决算上报单位，上年度无数据。

公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，本单位2022年度未发生公务接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费2.20万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出1.83万元，较上年决算数增加1.83万元，增长100%，主要原因是2022年决算编制口径发生变化，本单位为2022年度新增汇总决算上报单位，上年度无数据。

本年度培训费支出1.63万元，较上年决算数增加1.63万元，增长100%，主要原因是2022年决算编制口径发生变化，本单位为2022年度新增汇总决算上报单位，上年度无数据。

（二）机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出114.01万元，主要用于开支办公费、公务车运行维护费、商品和服务购买支出。机关运行经费较上年决算数增加114.01万元，增长100%，主要原因是2022年决算编制口径发生变化，本单位为2022年度新增汇总决算上报单位，上年度无数据。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车2辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对部门整体绩效和22个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评22项，涉及资金273.04万元。从评价情况来看，项目整体实施效果较好。未委托第三方出具报告的方式开展绩效评价。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例

康坪乡2022年农村生活垃圾治理项目支出自评报告

一、绩效目标分解下达情况

县财政下达项目绩效目标情况。奉节县财政局《关于下达2022年农村生活垃圾治理项目资金计划的通知》（奉节财农〔2022〕113号），在下达资金预算时同步下达了绩效目标。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

1.项目资金到位情况:2022年收到项目资金17万元整。

2.项目资金执行情况：

（1）配备环卫设施240升垃圾桶320个，300元/个，共9.6万元。

（2）维修环卫设施维修垃圾亭20个，共1万元。

（3）生活垃圾治理及宣传，制作大型固定宣传4处，4500元/处，共1.8万元。制作宣传标语50条，100元/条，共5000元；开展活动、评比表彰3000元；清扫、保洁人员补助；共2.6万元。

（4）新建市级示范村大架村增加分类垃圾投放点2个1.16万元，240升4分类桶2组，共0.24万元；制作固定宣传3处，1700元/处，共0.51万元，制作宣传标语9条，100元/条，共0.09万元。

3.项目资金管理情况:严格按照管理规定调用资金；让资金回报率最大化。

（二）总体绩效目标完成情况分析

通过及时清理、收运生活垃圾，规范生活垃圾定点、分类投放，实现垃圾分类变废为宝和减量，人居环境得到明显改善，提高群众满意度认可度，受益户1352户。

（三）绩效目标完成情况分析

1.产出指标完成情况分析

（1）数量指标。创建市级分类示范村1个、垃圾处理5个村（社区）全覆盖；

（2）质量指标。生活垃圾收集转运全覆盖；验收合格率100%。

（3）时效指标。完工及时率100%。

2.效益指标完成情况分析

（1）经济效益。农村生活垃圾治理率98%；预计使用年限为1年。

（2）社会效益。辖区内1352户农户受益；

3.满意度指标完成情况分析

辖区内群众满意度达95%；

三、绩效自评结果情况

通过认真开展单位项目支出绩效目标自评，综合评分100分，评价结果为优。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

未偏离绩效目标。

五、其他需要说明的问题

无其他需要说明的问题。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：王敏 023-56664098