一、部门基本情况

2004年,区划调整后的五马乡:辖原五马乡、尖峰乡、杨坪乡和尖角乡的天升村、高榜村、竹林村。2010年6月23日,重庆市政府批复同意撤销五马乡,设立五马镇。五马镇管辖原五马乡行政区域,镇政府驻原乡政府驻地,政府所在地位于五马镇厂河社区8组。

(一)职能职责。

五马镇人民政府按照县委、县政府统一部署要求,坚持以人民为中心的发展思想,充分发挥党委的领导核心作用,着力改革机构设置,优化职能配置,理顺职责关系,深化转职能、转方式、转作风,提高效率效能,构建职能科学、运转有序、保障有力、服务高效、人民满意的基层管理服务体制机制,努力推动经济社会全面协调可持续发展。 

(二)机构设置。

五马镇政府按照奉节委编函〔2019〕62号机构改革文件要求,核定行政内设机构10个,分别是:党政办公室、党建工作办公室、人大常委会办公室、经济发展办公室(挂统计办公室、农村经营管理办公室牌子)、民政和社会事务办公室(挂卫生健康办公室牌子)、平安建设办公室、规划建设管理环保办公室、财政办公室、应急管理办公室、扶贫办公室;事业单位6个,分别是:农业服务中心、劳动就业和社会保障服务所、文化服务中心、退役军人服务站、综合行政执法大队、特色产业发展中心。辖15个村,1个农村社区居委会。

(三)单位构成。

从预算单位构成看,五马镇属于财政拨款的一级行政单位,执行的是行政单位会计制度。该单位2021年末机构数2个,行政编制37人,事业编制29人,共有编制66人。2021年12月实有在职行政人员34人,事业在职人员28人,共计在职人员62人。行政退休人员17人,事业退休人员11人,共计退休人员28人;遗属9人;全镇财政供养人员99人。

二、部门决算情况说明

2021年度五马镇人民政府财政拨款总收入3,222.38万元,较2020年度增加了74.50万元;2021年度五马镇人民政府总支出3,222.38万元,比2020年度增加了74.50万元。主要原因是脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接期间项目建设增加,以及2021年人员增加,人员工资及公用经费相应增加。

(一)收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2021年度收入总计3,222.38万元,支出总计3,222.38万元。收支较上年决算数增加74.50万元,增长2.4%,主要原因是脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接期间项目建设增加,以及人员增加人员工资、经费调整等增加收支。较年初预算数增加1,502.80万元,增长88.3%。主要原因是年中追加安排项目建设支出,以及人员增加人员工资、经费调整等追加收支。

2.收入情况。2021年度收入合计3,222.38万元,较上年决算数增加74.50万元,增长2.4%,主要原因是脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接期间项目建设增加,以及人员增加人员工资、经费调整等增加收入。其中:财政拨款收入3,222.38万元,占100%。

3.支出情况。2021年度支出合计3,222.38万元,较上年决算数增加74.50万元,增长2.4%,主要原因是脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接期间项目建设增加,以及人员增加人员工资、经费调整等追加支出。其中:基本支出1,924.34万元,占59.7%;项目支出1,298.04万元,占40.3%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0.00万元,较上年决算数增加0.00万元。

(二)财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计3,222.38万元。与2020年相比,财政拨款收、支总计各增加74.50万元,增长2.4%。主要原因是脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接期间项目建设增加,以及人员增加人员工资、经费调整等增加收支。

(三)一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入3,204.24万元,较上年决算数增加56.36万元,增长1.8%。主要原因是脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接期间项目建设增加,以及人员增加人员工资、经费调整等增加收入。较年初预算数增加1,502.80万元,增长88.3%。主要原因是年中追加安排项目建设支出,以及人员增加人员工资、经费调整等追加收入。此外,年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出3,204.24万元,较上年决算数增加56.36万元,增长1.8%。主要原因是脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接期间项目建设增加,以及人员增加人员工资、经费调整等追加支出。较年初预算数增加1,502.80万元,增长88.3%。主要原因是年中追加安排项目建设支出,以及人员增加人员工资、经费调整等追加收入。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元,较上年决算数增加0.00万元。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面:

(1)一般公共服务支出820.00万元,占25.6%,较年初预算数增加191.60万元,增长30.5%,主要原因是年中追加安排农村道路交通安全劝导站工作经费、党龄40年以上老党员生活补助、基层党组织党员工作活动经费等项目建设支出,以及人员增加人员工资、经费调整等追加支出。

(2)文化旅游体育与传媒支出52.20万元,占1.6%,较年初预算数增加8.24万元,增长18.7%,主要原因是年中追加安排新时代文明积分银行资金建设项目支出,以及人员增加人员工资、经费调整等追加支出。

(3)社会保障与就业支出324.64万元,占10.1%,较年初预算数增加50.42万元,增长18.4%,主要原因是年中追加安排严重精神障碍患者监护以奖代补资金、城乡居民基本医疗保险参保缴费工作等项目支出,以及人员增加人员工资、保险等追加支出。

(4)卫生健康支出72.98万元,占2.3%,较年初预算数增加10.00万元,增长15.9%,主要原因是年中追加安排新冠病毒疫苗接种基础经费项目支出。

(5)节能环保支出133.20万元,占4.2%,较年初预算数增加133.20万元,增长%,主要原因是结转上年项目建设支出,以及年中追加安排奉节县农药包装废弃物回收处置试点项目、场镇管理运行维护费等项目建设支出。

(6)城乡社区支出51.57万元,占1.6%,较年初预算数增加51.57万元,增长%,主要原因是结转上年项目建设支出,以及年中追加安排群测群防地质灾害工作经费、乡村振兴驻乡驻村干部工作经费等项目支出。

(7)农林水支出1,625.58万元,占50.7%,较年初预算数增加991.08万元,增长156.2%,主要原因是结转上年项目建设支出,以及年中追加安排樟木村园区产业配套设施建设、干洞村产业项目建设、广龙村木本油料产业基础设施建设项目、村级集体经济项目等项目支出。

(8)交通运输支出34.40万元,占1.1%,较年初预算数增加34.40万元,增长%,主要原因是结转上年公路养护资金14万元,以及年中追加安排公路养护补助资金支出。

(9)住房保障支出59.48万元,占1.9%,较年初预算数增加2.10万元,增长3.7%,主要原因是年中追加安排农村危房改造中央和市级财政补助项目支出。

(10)灾害防治及应急管理支出30.18万元,占0.9%,较年初预算数增加30.18万元,增长%,主要原因是年中追加安排中央和市级自然灾害救灾(冬春救灾)项目支出。

(四)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出1,924.34万元。其中:人员经费1,551.53万元,较上年决算数增加261.50万元,增长20.3%,主要原因是本年度人员增加,基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等相应增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费372.81万元,较上年决算数减少25.01万元,下降6.3%,主要原因是坚持过紧日子的思想,压减基本支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

(五)政府性基金预算收支决算情况说明。

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元,年末结转结余0.00万元。本年收入18.14万元,较上年决算数增加18.14万元,增长%,主要原因是增加场镇修建截排水沟治理工程及非库区地质灾害群测群防资金项目收入。本年支出18.14万元,较上年决算数增加18.14万元,增长%,主要原因是增加场镇修建截排水沟治理工程及非库区地质灾害群测群防资金项目支出。

(六)国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

(一)“三公”经费支出总体情况说明。

2021年度“三公”经费支出共计10.62万元,较年初预算数减少2.70万元,下降20.3%,较上年支出数减少0.71万元,下降6.3%。主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神,按照只减不增的要求从严控制“三公”经费,全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定,公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理,严格遵守公务接待开支范围和开支标准,严格控制陪餐人数,对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付,公务接待费大幅下降。

(二)“三公”经费分项支出情况。

本单位2020年度未发生因公出国(境)费用支出。

本单位2020年度未发生公务车购置费支出。

公务车运行维护费6.74万元,主要用于机要文件交换、县内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少1.26万元,下降15.8%,较上年支出数减少0.01万元,下降0.1%,主要原因是严格落实公务车使用规定,严控公务车开支。

公务接待费3.88万元,主要用于接待相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少1.44万元,下降27.1%,较上年支出数减少0.70万元,下降15.3%,主要原因是严格遵守公务接待开支范围和开支标准。

(三)“三公”经费实物量情况。

2021年度本单位公务车保有量为2辆;国内公务接待210批次870人。2021年本单位人均接待费44.60元,车均维护费3.37万元。

四、其他需要说明的事项

(一)一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出8.17万元,较上年决算数减少2.69万元,下降24.8%,本年度培训费支出1.60万元,较上年决算数增加0.00万元,主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神,精文减会议。

(二)机关运行经费情况说明。

2021年度本部门机关运行经费支出185.85万元,机关运行经费主要用于开支办公费、公务用车运行维护、差旅费、邮电费、水电费、劳务费等。机关运行经费较上年决算数减少37.87万元,下降16.9%,主要原因是坚持过紧日子的思想,压减基本支出。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日,本部门共有车辆3辆,其中,机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、特种专业技术用车1辆。单价50万元(含)以上通用设备0台(套),单价100万元(含)以上专用设备0台(套)。

(四)政府采购支出情况说明。

2021年度本部门政府采购支出总额5.3万元,其中:政府采购货物支出5.3万元。

五、预算绩效管理情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,本部门39个项目开展了绩效自评,其中,以填报目标自评表形式开展自评39项,涉及资金1836.11万元。

(二)绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

见附件1:五马镇整体支出预算绩效自评表

见附件2:五马镇2021年烟农自建烤房补助项目资金项目支出预算绩效目标自评表

2.绩效自评报告或案例。

见附件3:五马镇2021年烟农自建烤房补助项目资金项目支出自评报告

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录,仅供参考,部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

(一)财政拨款收入:指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

(三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

(四)其他收入:指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

(五)使用非财政拨款结余:指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

(六)年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

(七)结余分配:指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

(八)年末结转和结余:指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

(九)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

(十)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十一)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十二)“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十三)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十四)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(十五)商品和服务支出(支出经济分类科目类级):反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

(十六)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级):反映用于对个人和家庭的补助支出。

(十七)其他资本性支出(支出经济分类科目类级):反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产,以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式:023-56860056