重庆市奉节县五马镇人民政府（本级）

2024年度决算公开说明

一、单位基本情况

2004年，区划调整后的五马乡：辖原五马乡、尖峰乡、杨坪乡和尖角乡的天升村、高榜村、竹林村。2010年6月23日,重庆市政府批复同意撤销五马乡,设立五马镇。五马镇管辖原五马乡行政区域,镇政府驻原乡政府驻地，政府所在地位于五马镇厂河社区8组。

（一）职能职责

奉节县五马镇人民政府本级的主要职能是贯彻党的路线、方针、政策，执行本级党代会、人民代表大会的决议和上级党委、政府的决策和部署。承担促进经济发展、加强社会管理、搞好公共服务、维护社会稳定和巩固基层政权，推动物质文明、政治文明、精神文明和谐社会建设的重大任务。

（二）机构设置

奉节县五马镇人民政府（本级）是奉节县五马镇人民政府下设二级预算单位，执行的是政府会计准则制度。按照奉节委编委函〔2024〕38号机构设置文件要求，聚焦党的建设、经济发展、民生服务、平安法治等主要职能，设置内设机构5个，分别是：基层治理综合指挥室、党的建设办公室、经济发展办公室、民生服务办公室、平安法治办公室。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2024年度收入总计2261.28万元，支出总计2261.28万元。收、支与2023年度相比，减少166.16万元，下降6.9%，主要原因：一是项目建设资金减少。二是公用经费综合定额人均减少0.5万元。

2.收入情况。2024年度收入合计2261.28万元，与2023年度相比，减少166.16万元，下降6.9%，主要原因：一是项目建设资金减少。二是公用经费综合定额人均减少0.5万元。其中：财政拨款收入2261.28万元，占100.0%；事业收入0.00万元，占0.0%；经营收入0.00万元，占0.0%；其他收入0.00万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2024年度支出合计2261.28万元，与2023年度相比，减少166.16万元，下降6.9%，主要原因：一是项目建设资金减少。二是公用经费综合定额人均减少0.5万元。其中：基本支出1394.14万元，占61.7%；项目支出867.14万元，占38.4%；经营支出0.00万元，占0.0%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计2261.28万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少166.16万元，下降6.9%。主要原因：一是项目建设资金减少。二是公用经费综合定额人均减少0.5万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入2261.28万元，与2023年度相比，减少66.26万元，下降2.9%。主要原因：一是项目建设资金减少。二是公用经费综合定额人均减少0.5万元。较年初预算数增加993.06万元，增长78.3%。主要原因:一是人员增加,人员工资及公用经费相应增加。二是助推乡村振兴建设年中增加项目建设收入。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出2261.28万元，与2023年度相比，减少66.26万元，下降2.9%。主要原因：一是项目建设资金减少。二是公用经费综合定额人均减少0.5万元。较年初预算数增加993.06万元，增长78.3%。主要原因是一是人员增加,人员工资及公用经费相应增加。二是助推乡村振兴建设年中增加项目建设收入。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减。

 4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出784.34万元，占34.7%，较年初预算数增加119.36万元，增长18.0%，主要原因:一是人员工资、五险二金、公用经费增加。二是年中追加办公楼维修、第五次全国经济普查工作经费、党龄40年以上老党员生活补贴项目支出。

（2）社会保障与就业支出218.49万元，占9.7%，较年初预算数增加64.74万元，增长42.1%，主要原因：一是人员增加,人员保险相应增加，二是年中追加尘肺病患者补助支出。

（3）卫生健康支出45.24万元，占2.0%，较年初预算数减少1.53万元，下降3.3%，主要原因是与产业发展服务中心指标共用，年中有做指标调整。

（4）节能环保支出16.00万元，占0.7%，较年初预算数增加16.00万元，增长100.0%，主要原因是年中追加奉节县新民河流域五马镇水环境综合整治工程支出。

（5）农林水支出1049.23万元，占46.4%，较年初预算数增加702.23万元，增长202.4%，主要原因是年中追加耕地保护工作经费、大豆单产提升公关行动项目支出。

（6）自然资源海洋气象等支出25.93万元，占1.2%，较年初预算数增加25.93万元，增长100.0%，主要原因是年中追加2023年耕地保护补助结算资金支出。

（7）住房保障支出56.05万元，占2.5%，较年初预算数增加0.32万元，增长0.6%，主要原因年中人员变动，住房公积金增加。

（8）灾害防治及应急管理支出66.00万元，占2.9%，较年初预算数增加66.00万元，增长100.0%，主要原因是年中追加自然灾害救灾资金、专职消防队和多形式消防队运行经费、金土工程避险搬迁项目支出。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2024年度一般公共财政拨款基本支出1394.14万元。其中：人员经费1120.41万元，与2023年度相比，增加62.31万元，增长5.9%，主要原因是人员工资、五险二金、公用经费增加。人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、五险一金的缴费、遗属补助等。公用经费273.72万元，与2023年度相比，增加11.43万元，增长4.4%，主要原因：一是本年度新招录公务员2人以及年中人员变动，公用经费增加。二是打造基层智治体系增加经费支出。三是税收奖励乡镇体制改革结算补助资金，用于化解债务增加公用经费支出。公用经费用途主要包括：公务用车维护、办公费、会议费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、网络费、商品服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，与2023年度相比，减少99.90万元，下降100.0%，主要原因是本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。本年支出0.00万元，与2023年度相比，减少99.90万元，下降100.0%，主要原因是本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计8.36万元，较年初预算数减少0.34万元，下降3.9%，主要原因是打造节约型政府，压减“三公”经费支出。较上年支出数减少0.06万元，下降0.7%，主要原因是打造节约型政府，压减“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2024年度未发生因公出国（境）费用、公务车购置费支出。

公务车运行维护费6.73万元，主要用于机要文件交换、县内因公出行、走村入户、督导工作等所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.27万元，下降3.9%，主要原因是严格落实公车使用规定，严控公务用车开支。较上年支出数减少0.00305万元，主要原因是持续压减公车运行经费支出。

公务接待费1.63万元，主要用于接待相关部门检查指导工作发生的接待基本支出。费用支出较年初预算数减少0.07万元，下降4.1%，主要原因是打造节约型政府，压减公务接待经费支出。较上年支出数减少0.06万元，下降3.6%，主要原因是打造节约型政府，压减公务接待经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

  2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为3辆；国内公务接待130批次380人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费42.84元，车均购置费0万元，车均维护费2.24万元。

四、其他需要说明的事项

 （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出6.82万元，与2023年度相比，减少0.09万元，下降1.3%，主要原因是打造节约型政府，压减会议费支出。

本年度培训费支出0.40万元，与2023年度相比，减少0.01万元，下降2.4%，主要原因是打造节约型政府，压减培训费支出。

（二）机关运行经费情况说明

2024年度本单位机关运行经费支出273.72万元，机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费、机关设施维修等。机关运行经费较上年支出数增加11.43万元，增长4.4%，主要原因：一是本年度新招录公务员2人以及年中人员变动，公用经费增加。二是打造基层智治体系增加经费支出。三是税收奖励乡镇体制改革结算补助资金，用于化解债务增加公用经费支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车1辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对和33个项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金867.14万元。

项目支出绩效自评表

根据预算绩效管理要求，一级预算单位应公开部门整体绩效自评表及项目绩效自评表，重庆市奉节县五马镇人民政府（本级）为二级预算单位，汇总公开于重庆市奉节县五马镇人民政府。

（二）部门绩效评价情况

我单位对奉节县五马镇白龙引水工程项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金245万元，评价得分94.68分，评价等次为优。

    六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

丁洪容 023-56860056