关于2019年县级财政预算调整方案的报告 

（2019年12月在奉节县十七届人大常委会第二十一次会议上） 

主任、各位副主任、各位委员:

受县人民政府的委托，现将2019年县级财政预算调整情况报告如下，请予审议。

一、县级财政预算调整事由

（一）政府债券转贷收入调整计划。

根据《预算法》规定，按照《重庆市财政局关于下达2019年新增政府债务额度及政府债务余额限额的通知》（渝财债〔2019〕39号）等文件要求，拟将下达我县2019年新增政府债券198000万元纳入调整预算,其中一般债券98000万元，专项债券100000万元。

（二）收入调整计划。

今年中央实施了深化增值税改革、小微企业普惠性减税和个人所得税专项附加抵扣等减税降费政策，按照《预算法》“量入为出、收支平衡”原则，考虑到减税产生的是长期基础性缺口，必须通过压减支出规模和优化支出结构等方式予以解决。综合考虑我县经济发展基础、减税降费对企业发展的积极作用和依法强化收入征管等因素，坚持积极稳妥原则，建议将2019年税收收入增长预期调减12800万元，将一般公共预算收入调整为147400万元。

（三）其他收入调整计划。

1．上年结转调整。决算办理后，一般公共预算上年结转较年初报十七届人大三次会议批准的上年结转减少146万元；政府性基金上年结转较年初报十七届人大三次会议批准的上年结转减少184万元；相关变化情况已在十七届人大常委会第十九次会议报告，拟对上年结转予以调整。

2．调入预算稳定调节基金。拟将预算稳定调节基金余额18652万元调入一般公共预算，用于三保支出和落实县委县政府的决策部署。

3．上级下达资金增加。市级对我县下达的转移支付增加，其中：一般公共预算转移支付收入增加86671万元，相应调增一般公共预算上级补助收入86671万元；政府性基金预算转移支付收入增加44306万元，相应调增政府性基金补助收入44306万元。

（四）支出调整计划。

1．调整一般公共预算支出。根据全县经济社会发展和改革工作需要，牢固树立过紧日子的思想，坚持勤俭节约、精打细算，调整的主要项目：调减一般性支出和重点专项支出6841万元。一般性支出压减5%以上、压减支出541万元；重点专项支出压减10%以上、压减支出4300万元；年初安排预备费8000万元，调减预备费2000万元。建议调增一般公共预算本级支出129067万元、补助乡镇支出61310万元。新增债券安排用于信息化建设、易地扶贫搬迁项目、城乡污水处理设施建设工程、玉带双珠、重大交通建设等；上级补助收入、调入资金、压减资金和非税收入超收主要用于脱贫攻坚、节能减排、均衡教育发展、重点水利工程建设、交通基础设施建设、基本民生和基本公共服务领域相关支出等。

2．调整政府性基金预算支出。因上级补助资金变化、专项债券和对下级补助相应调增本级支出133188万元，调增补助乡镇支出10934万，主要是棚户区改造、土地成本补偿、“四好农村路”建设、三峡后续项目、福彩公益金等支出。

二、县级财政预算调整方案

根据上述事项，拟相应调整经县十七届人大三次会议已审议批准的县级预算。

（一）一般公共预算。

县本级收入预算从160200万元调整为147400万元，调减12800万元，其中税收收入从109000万元调整为96200万元，调减12800万元；转移性收入预算从492475万元调整为695652万元元，调增203177万元，主要是上级补助收入调增86671万元、调入预算稳定调节基金18652万元、地方政府债券收入调增98000万元、上年结转调减146万元。两项加总后，县级收入预算总计从652675万元调整为843052万元，调增190377万元。

综合考虑收入预期下调、上级补助等转移性收入增加带来的收支规模变化后，县本级支出预算从589970万元调整为719037万元，调增129067万元；转移性支出预算从62705万元调整为124015万元，调增61310万元，主要是补助乡镇支出61310万元。两项加总后，县级支出预算总计从652675万元调整为843052万元，调增190377万元。

（二）政府性基金预算。

县本级收入预算210000万元，维持不变；转移性收入预算从138441万元调整为282563万元元，调增144122万元，主要是上级补助收入调增44306万元、政府债券收入100000万元、上年结转调减184万元。两项加总后，县级收入预算总计从348441万元调整为492563万元，调增144122万元。

县本级支出预算从230441万元调整为363629万元，调增133188万元；转移性支出预算从118000万元调整为128934万元，调增10934万元，主要是补助乡镇支出10934万元。两项加总后，县级支出预算总计从348441万元调整为492563万元，调增144122万元。

（三）国有资本经营预算。

县本级收支预算和转移性支出预算保持不变。

综上所述，地方财政收入从378200万元，调整为365400万元，调减12800万元；转移性收入从630916万元调整为978215万元，调增347299万元，主要是上级补助收入从461864万元调整为592841万元，调增130977万元；调入预算稳定调节基金18652万元；地方政府债券转贷收入从33300万元调整为231300万元，调增198000万元；上年结转从52752万元调整为52422万元，调减330万元。两项加总后，县级财政预算总收入从1009116万元调整为1343615万元，调增334499万元。

县级财政支出从825411万元调整为1087666万元，调增262255万元；转移性支出从183705万元调整为255949万元，调增72244万元，主要是补助下级支出从42405万元调整为114649万元，调增72244万元。两项加总后，县级财政预算总支出从1009116万元调整为1343615万元，调增334499万元。

主任、各位副主任、各位委员：由于今年还有1个多月时间，上级转移支付补助还将增加，收支完成情况也将发生变化，2019年预算执行的具体情况将在明年人代会上再报告。