主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向本次常委会报告奉节县2017年县级财政决算暨2018年1至6月财政预算执行情况，请予审议，并请审查批准财政决算。

一、2017年财政收支决算情况

     （一）全县财政预算收支决算情况。

2017年全县财政收入340703万元，同口径增长6.9%，为预算的100.1%。加上上级补助收入557197万元、债务转贷收入145700万元、调入资金68478万元、上年结转收入81849万元后，全县财政总收入为1193927万元。全县财政支出984033万元，加上上解支出25385万元、地方政府债务还本支出46700万元、调出资金62169万元、安排预算稳定调节基金403万元、结转下年支出75237万元后，全县财政总支出为1193927万元。

与2017年执行数（县十七届人大二次会议审查批准，下同）相比，全县财政预算收支决算数总计均增加1万元。其中，在收入决算方面，主要是年初向县人大报告后，上级补助增加1万元；在支出决算方面，主要是将一般公共预算超收收入按规定补充预算稳定调节基金403万元，上解支出减少16万元，结转下年相应减少386万元。以上均为决算办理过程中的正常对账调整。

1．一般公共预算。

全县一般公共预算收入171985万元，同口径增长3.7%，为预算的100.1%。加上上级补助收入484151万元、债务转贷收入129600万元、调入资金68478万元、上年结转收入53036万元后，收入总计907250万元。

全县一般公共预算支出802318万元，增长19.9%，为预算的97.8%。加上上解支出22088万元、地方政府债务还本支出30600万元、补充预算稳定调节基金403万元、结转下年支出51841万元后，支出总计907250万元。

与2017年执行数相比，全县一般公共预算收支决算数总计均增加1万元。其中，在收入决算方面，主要是年初向县人大报告后，上级补助增加1万元；在支出决算方面，主要是按规定补充预算稳定调节基金403万元，上解支出增加191万元，结转下年相应减少等。以上均为决算办理过程中的正常对账调整。

2．政府性基金预算。

全县政府性基金预算收入159600万元，同口径增长7.4%，为预算的100%。加上上级补助收入73031万元、债务转贷收入16100万元、上年结转收入28216万元后，收入总计276947万元。 

全县政府性基金预算支出179718万元，下降25.4%，为预算的79%。加上上解支出3297万元、地方政府债务还本支出16100万元、调出资金54451万元、结转下年支出23381万元后，支出总计276947万元。

与2017年执行数相比，全县政府性基金预算收支决算数总计不变。在收入决算方面无变化；在支出决算方面，主要是年初向县人大报告后，根据上下级财政结算，上解支出减少207万元，结转下年增加207万元。以上均为决算办理过程中的正常对账调整。

3．国有资本经营预算。

全县国有资本经营预算收入9118万元。增长117.1%，为预算的101.3%。加上上级补助收入15万元、上年结转收入597万元后，收入总计9730万元。

全县国有资本经营预算支出1997万元。下降49.1%，为预算的64.5%。加上调出资金7718万元、结转下年支出15万元后，支出总计9730万元。

与2017年执行数相比，全县国有资本经营预算收支决算无变化。

（二）县本级财政预算收支决算情况。

 2017年县本级财政收入340703万元，同口径增长6.9%，为预算的100.1%。加上上级补助收入557197万元、债务转贷收入145700万元、调入资金68478万元、上年结转收入81849万元后，县本级财政总收入为1193927万元。县本级财政支出877493万元，加上补助下级支出106540万元、上解支出25385万元、地方政府债务还本支出46700万元、调出资金62169万元、安排预算稳定调节基金403万元、结转下年支出75237万元后，县本级财政总支出为1193927万元。

与2017年执行数相比，县级财政预算收支决算数总计均增加1万元。其中，在收入决算方面，主要是年初向县人大报告后，上级补助增加1万元；在支出决算方面，主要是将一般公共预算超收收入按规定补充预算稳定调节基金403万元，上解支出减少16万元，结转下年相应减少386万元。以上均为决算办理过程中的正常对账调整。

1．一般公共预算。

县本级一般公共预算收入171985万元，同口径增长3.7%，为预算的100.1%。加上上级补助收入484151万元、债务转贷收入129600万元、调入资金68478万元、上年结转收入53036万元后，收入总计907250万元。

县本级一般公共预算支出699263万元，增长19.7%，为预算的96.3%。加上补助下级支出103055万元、上解支出22088万元、地方政府债务还本支出30600万元、补充预算稳定调节基金403万元、结转下年支出51841万元后，支出总计907250万元。

与2017年执行数相比，县本级一般公共预算收支决算数总计均增加1万元。其中，在收入决算方面，主要是年初向县人大报告后，上级补助增加1万元；在支出决算方面，主要是按规定补充预算稳定调节基金403万元，上解支出增加191万元，结转下年相应减少等。以上均为决算办理过程中的正常对账调整。

2．政府性基金预算。

县本级政府性基金预算收入159600万元，同口径增长7.4%，为预算的100%。加上上级补助收入73031万元、债务转贷收入16100万元、上年结转收入28216万元后，收入总计276947万元。

县本级政府性基金预算支出176233万元，下降26.1%，为预算的78.6%。加补助下级支出3485万元、上解支出3297万元、地方政府债务还本支出16100万元、调出资金54451万元、结转下年支出23381万元后，支出总计276947万元。

与2017年执行数相比，县本级政府性基金预算收支决算数总计不变。在收入决算方面无变化；在支出决算方面，主要是年初向县人大报告后，根据上下级财政结算，上解支出减少207万元，结转下年增加207万元。以上均为决算办理过程中的正常对账调整。

3．国有资本经营预算。

县本级国有资本经营预算收入9118万元。加上上级补助收入15万元、上年结转收入597万元后，收入总计9730万元。

县本级国有资本经营预算支出1997万元。加上调出资金7718万元、结转下年支出15万元后，支出总计9730万元。

与2017年执行数相比，县本级国有资本经营预算收支决算无变化。

    （三）重点支出项目执行情况、效果及落实县人大决议情况。

2017年，县人民政府及各部门坚决贯彻中央、市委市政府和县委的各项部署，认真落实县十七届人大第一次会议决议和县人大常委会的要求，着力抓收入、保支出、强监管、重服务，不断优化财政支出结构，加快财政支出进度，实施更加积极有力的财政政策，各项财政工作取得新进展。现侧重汇报重点支出项目的资金使用情况、财政支出政策实施情况及落实人大决议情况。  

1．教育方面。县本级教育支出149713万元。主要用于改善义务教育薄弱学校基本办学条件；支持公共实训基地、中职产教融合等项目建设；支持教育均衡化、优质化发展；完善各教育阶段困难学生“ 奖、贷、勤、减、补”有机结合的资助政策体系，提高义务教育阶段困难生的生活补助标准，免除高中阶段困难生教科书费和学费，实施大学阶段困难生免（补）学费资助政策，教育资助9.5万人次9384万元；支持学前教育、特殊教育发展；落实边远贫困地区教师补助、培训等政策。

2．科技创新方面。县本级科学技术支出2382万元。主要用于科技机构开展活动，实施科技专利奖励政策，激励奖补全社会研发创新投入，打造“互联网+众创空间”，支持企业建设研发平台。

3．文体传媒方面。县本级文化体育与传媒支出7124万元。加大对重大文化惠民工程、重大文化活动的投入，举办首届“中国·白帝城”国际诗歌节，成功创建“中华诗城”。新建体育场地16万平方米，支持公益性文化体育场馆向社会免费或低收费开放；普及推广全民阅读、全民艺术和全民健身，提高基本公共文化服务标准化和均等化水平；实现农村广播“村村响”。支持竞技性、群众性体育发展，成功举办中国自行车联赛、县第八届运动会暨第四届老年人运动会等活动。

4．社会保障和就业方面。县本级社会保障和就业支出70647万元。重点扶持高校毕业生、返乡农民工、去产能职工等群体就业创业，实施创业担保贷款财政贴息、社会保险和职业培训补贴政策。全面实施机关事业单位养老保险制度改革，提高企业职工和机关事业单位离退休人员养老金标准，惠及3.8万余人。城乡低保救助水平分别提高到每月350元和500元，保障3.8万城乡低保群众基本生活。完善城乡特困供养制度，每月补助提高到650元，保障0.57万城市“三无”、农村“五保”、事实无人抚养儿童、孤儿等城乡特困人员基本生活。完善医疗救助体系，推动建立扶贫济困医疗基金，对困难群众实施医疗救助。建立地方补助机制，落实优抚抚恤对象待遇。对0.17万失能人员落实每月200元的护理补贴。支持残疾人和红十字事业发展。

5．医疗卫生方面。县本级医疗卫生与计划生育支出127204万元。启动公立医院综合改革，对公立医院取消药品加成实行分类补偿，破除以药补医。城乡居民医保财政补助标准提高到人均450元/年，惠及96.24余万人。生育保险与基本医疗保险顺利合并实施。基本公共卫生服务财政补助标准提高到人均50元/年。落实基层医疗卫生机构基本药物、绩效工资和村卫生室建设补助政策。保障重大公共卫生服务项目实施。落实计划生育家庭奖励扶助和特别扶助政策。支持创建食品安全示范城市，支持食品药品监管能力建设。

6．环境保护方面。县本级节能环保支出26566万元。补助乡镇污水处理厂建设运营，开展农村环境连片整治。落实中央环保督察整改要求，支持县和乡镇环保能力建设，完善环保监测预警体系。继续推动煤炭去产能，扶持37家关闭煤矿企业转型转产。

7．农林水方面。县本级农林水支出53418万元。推进建立以绿色生态为导向的农业补贴制度改革，健全财政支农资金管理制度。深入实施农业项目财政补助资金股权化改革，支持国家现代农业产业园和田园综合体建设，促进农村一二三产业融合发展，重点扶持脐橙、油橄榄等绿色产业。加大农业保险支持力度。支持长江上游重要生态屏障建设，实施新一轮退耕还林，保障林业重点工程全面实施，森林覆盖率达到52%。建立森林生态效益补偿长效机制，支持草坪河等重点水源工程建设，推动高效节水灌溉、中小河流治理、山坪塘整治、农村饮水等农田水利建设，整治山坪塘1100口，新建安全饮水工程740处。全面落实脱贫攻坚各项政策措施，深化涉农资金整合试点，重点支持深度贫困乡镇，保障脱贫攻坚资金需求。启动扶持村集体经济发展试点。

8．交通方面。县本级交通运输支出42560万元。支持玉带双珠、郑万铁路等重点项目建设，推动白马物流港、宝塔坪旅游港口建设升级，推进农村公路“通畅通达”工程，新建改建等级公路740公里。

9．城乡建设方面。县本级城乡社区支出130370万元。支持城市停车场（楼）建设，加大城市维护投入，改善城市环境。支持城乡规划修编，城市减载西移建设。完善主城区次支路网，城市“白改黑”8.5公里，改善交通微循环。加快城市棚户区改造，农村危旧房改造，C、D级危房改造5415户，易地扶贫搬迁2.1万人，支持特色小城镇建设，改善农村人居环境。

10．工商业发展方面。县本级工业商业金融等支出12148万元。设立3000万元产业发展股权投资基金，支持创新驱动发展，对企业新增研发投入、重大新产品研发、产业链创新给予补助。支持眼镜、药材产业发展。支持参加“渝洽会”、“糖酒会”等重大展会活动。对外经贸发展企业进行补助。实施电子商务进农村示范、冷链物流综合示范、供应链体系建设。支持旅游宣传推广，推动全域旅游发展。

11．县对乡镇转移支付总量103055万元，其中其中财力补助37369万元，上述重点支出政策等补助65686万元，乡镇保基本运转、保社会民生的基本公共服务保障能力进一步增强。

2017年预算执行的具体科目情况详见决算草案附表。

（四）县本级预备费、预算稳定调节基金、预算周转金等使用情况。

2017年县级安排预备费10000万元，支出6803万元，主要用于动物疫情紧急防控、应急救灾等方面，剩余资金全部用于平衡总预算。

2017年县级动用预算稳定调节基金6309万元，全部安排用于年度中实施的增资政策；2017年一般公共预算超收收入403万元按规定全部补充预算稳定调节基金，2017年末县级预算稳定调节基金余额为403万元。2017年末县级预算周转金余额为21万元。

（五）县对下级转移支付补助情况。

2017年，县对乡镇补助106540万元。其中一般公共预算补助103055万元，政府性基金预算补助3485万元，主要用于保障乡镇运转、城镇建设和脱贫攻坚等方面的支出。

（六）结转资金情况。

2016年全县结转81849万元，全部已按原项目纳入2017年预算安排支出，2017年末结转下年75237万元。

 （七）政府债务管控情况。

2017年，我县政府债务余额限额为39.5亿元，年末政府债务余额38亿元，其中一般债务余额29.7亿元，专项债务余额8.3亿元，政府债务余额控制在限额之内，债务风险“绿色可控”。2017年债务转贷收入14.57亿元，主要用于置换存量债务、脱贫攻坚、重点项目建设和民生工程等方面。   

（八）落实2017年县级财政预算执行情况审计整改情况。

市审计局2018年2月至5月对奉节县2017年县级财政预算执行和决算（草案）进行了审计，根据审计报告和审计决定，认真研究、及时整改，其整改情况为：

1．预算编制及执行方面的整改情况。预算编制不细化，涉及资金48034万元。将在以后年度进一步提高年初预算下达率，严格控制代编预算。                                       

2．转移支付管理方面的整改情况。（1）上级专项资金未分配或分配不及时，涉及资金38157.71万元。督促相关部门和单位及时分配资金，加快项目实施进度，依法依规及时、足额拨付资金；定期通报资金使用和项目实施进度慢的部门；对两年以上无法使用的资金按照财政存量资金管理办法统筹回收。（2）中央环保专项资金600万元使用不及时。督促县城市管理局要求建设业主按项目建设程序完善相关资料，及时拨付项目尾款。（3）挤占市级环保专项资金67万元。督促县环保局7月底前归垫挤占的环保专项资金。

3．组织财政收入方面的整改情况。（1）财政收入不实5895.23万元。县财政已从2018年1月开始按规定将教育收费纳入专户管理。（2）应收未收土地出让金12383.96万元和应收未收城市建设配套费11657.79万元。已安排专人督促，加大收入征管力度，做到应收尽收，及时缴入国库。

4．财政管理方面的整改情况。（1）未及时收回财政借出资金136904.08万元。加大书面和专人负责催收力度。（2）财政专户清理不到位。按照财政部、市财政局和审计意见整改，7月底前完成所设子账户的撤销合并工作。（3）部分单位存在大额提取现金和使用现金问题。从5月份开始通过财政资金动态监控系统对县级部门和乡镇的取现额度进行了大幅调低和总额控制，对大额取现在系统内进行了“拒绝”操作处理。

5．决算草案编制方面的整改情况。（1）非税专户收入22370.04万元未及时入库。已于1-5月全部缴库。（2）预备费安排使用不规范5167.14万元。将严格按照《预算法》的规定使用预备费。

6．其他方面问题的整改情况。（1）单位财政代管账户专项资金结存大。正在对所有单位的代管资金历年结存资金按照财政存量资金的管理要求清理收回，督促相关单位加快支出进度。（2）部分单位未执行政府采购公开招标程序。已督促县林业局和县农委引入承保机构竞争机制，按照市上提供的保险机构目录，严格按要求加强农业保险管理。（3）县林业局将罚没收入返还款20.45万元划转给个人。县林业局已督促相关单位将转入个人账户的工作经费返还款缴回财政。（4）部分环保设施配套建设不到位，污水处理设施运行不正常。已安排专人督促项目建设单位加快管网建设、及时修缮损毁管道。（5）新民镇对九树社区污水处理站建设及运行管理不到位。已督促县城市管理局要求建设业主按项目建设程序完善相关资料，及时修复损毁的主管道，确保污水管网正常运行。

二、2018年1至6月财政预算收支执行情况

（一）财政收入情况。全县财政收入完成150840万元，为年初预算的39.9%，同口径下降13.9%。一般公共预算收入完成101247万元，为年初预算的52.6%，同口径下降3.8%；其中税收收入完成52084万元，为年初预算的52.7%，同口径增长21.6%，税收占比51.44%。政府性基金预算收入完成47569万元，为年初预算的26.4%，同口径下降31.7%。国有资本经营预算收入完成2024万元，为年初预算的40.5%，同口径增长783.8%。

（二）财政支出情况。全县财政支出完成461885万元，为年初预算的53.9%，同口径增长10.4%。一般公共预算支出完成403655万元，为年初预算的63%，同口径增长15.1%。政府性基金预算支出完成58230万元，为年初预算的27.2%，同口径下降13.7%。国有资本经营预算未形成支出。财政八项支出完成319265万元，为年初预算的75.1%，同口径增长20.1%。

（三）预算执行特点。一是收入质量有提高。一般公共预算收入中税收占比达到51.44%，税收增量主要体现在企业所得税、个人所得税、房产税和耕地占用税上，分别增长42.3%、52.9%、110%、57.9%。二是重点保障有加强。争取上级转移支付资金到位43.69亿元；争取新增债券资金10亿元，置换债券2.21亿元。计划统筹整合资金25亿元脱贫摘帽。三是财政管理有提升。依法公开政府和部门预决算，开展县级预算公开评审，执行“零基预算”“部门零结转”制度。全县政府性债务余额控制在51.9亿元的限额之内。凡是财政投资项目不论金额大小一律开展财政评审，共审核项目182个，审定金额10.93亿元。国库集中支付电子化管理改革全覆盖，是全县三个全面实施此项改革的区县之一。财政监督检查力度进一步加大，绩效管理进一步加强。

三、攻坚克难，确保完成今年各项任务

（一）锁定目标，提高质量。锁定37.77亿元的县本级收入不动摇，调整收入结构，提高收入质量。确保全年一般公共预算收入实现正增长。一般公共预算收入中税收占比力争达到60%以上，非税收入因政策调整（因年初预算的8000万元教育收费不再缴入国库纳入一般公共预算收入，进行专户管理；市上要求从6月1日起，将原纳入一般公共预算收入的城市建设配套费纳入政府性基金预算管理，年初预算为14700万元，6月1日前已缴入一般公共预算3271万元），需调减19429万元。相应调增政府性基金预算和国有资本经营预算。我们将依法按程序及时向人大常委会申请预算调整。

（二）强化管理，科学理财。巩固“3+1”账套规范管理乡镇财政财务。政府债务严格实行预算管理、限额管理。财政评审按照“六严”要求为政府投资把关。政府采购坚持严格依法进行为政府节支。财政监督全覆盖为财政资金安全护航。面对2018年新的财政形势和要求，我们主要实施五条理财措施，即优先使用专项资金，统筹整合财政资金，盘活存量资金，精准使用非税成本支出和土地出让成本支出，用好用活代管资金。

（三）稳中求进，深化改革。提升国库集中支付电子化管理水平。在全面实施电子化管理的基础上，加强业务指导，确保安全、规范、高效运行。加强财政绩效评价。对标区县财政管理绩效综合评价要求，从预决算公开、收支预算执行、部门预算管理、预算绩效管理、债务管理等方面，补短板、强弱项。选择部分社会关注度高、资金投入大的重点项目开展重点绩效评价。

主任、各位副主任、各位委员：我们将严格按照县十七届人大第二次会议和本次会议对财政工作提出的要求，自觉接受县人大常委会的审查和监督，按照县委的决策部署，扎实做好各项财政改革发展工作，努力为全县经济社会高质量发展作出应有的贡献。